Top IRA-herinneringen aan het einde van het jaar van IRS

Individuele pensioenrekeningen, of IRA's, zijn belangrijke voertuigen voor u om te sparen voor uw pensioen. Als u een IRA heeft of van plan bent er binnenkort een te starten, zijn er enkele belangrijke eindejaarsregels die u moet kennen. Dit zijn de beste IRA-herinneringen aan het einde van het jaar van de IRS:

  • Ken de premie- en aftrekgrenzen.  Je kuntbijdragen tot een maximum van $ 5,500 ($ 6,500 als u 50 jaar of ouder bent) aan een traditionele of Roth IRA. Als u een gezamenlijke aangifte indient, kunnen u en uw echtgenoot elk bijdragen aan een IRA, zelfs als slechts één van u een belastbare vergoeding heeft. U heeft tot 18 april 2016 de tijd om een ​​IRA-bijdrage voor 2015 te betalen. In sommige gevallen moet u mogelijk uw aftrek voor uw traditionele IRA-bijdragen. Deze regel is van toepassing als u of uw echtgenoot eenpensioenregeling op het werk en uw inkomen boven een bepaald niveau ligt.
  • Vermijd overtollige bijdragen.  Als u meer bijdraagt ​​dan deIRA-limieten voor 2015, bent u zes procent belasting verschuldigd over het meerdere. De belasting geldt elk jaar dat de te veel betaalde bedragen op uw rekening blijven staan. U kunt de belasting ontwijken door het teveel van uw rekening af te schrijven tegen de vervaldatum van uw aangifte inkomstenbelasting 2015 (inclusief verlengingen).
  • Neem de vereiste verdelingen.  Als u minstens 70½ jaar oud bent, moet u een vereiste minimale distributie, of RMD, van uw traditionele IRA. U bent niet verplicht om een ​​RMD van uw Roth IRA te nemen. Normaal gesproken moet u uw RMD meenemen December 31, 2015. Die termijn is 1 april 2016, als u in 70 2015½ bent geworden. Als u meer dan één traditionele IRA heeft, berekent u de RMD afzonderlijk voor elke IRA. Wel kunt u bij één of meerdere van hen het totale bedrag opnemen. Als u uw RMD niet op tijd opneemt, moet u 50 procent accijns betalen over het RMD-bedrag dat u niet hebt opgenomen.
  • IRA-uitkeringen kunnen van invloed zijn op uw premiekorting. Als u aan het einde van het jaar een uitkering van uw IRA neemt en verwacht de PTC te claimen, moet u voorzichtig zijn met betrekking tot het bedrag van de uitkering. Belastbare uitkeringen verhogen uw gezinsinkomen, waardoor u mogelijk niet in aanmerking komt voor de PTC. U komt niet meer in aanmerking als de verhoging ervoor zorgt dat uw gezinsinkomen voor het jaar hoger is dan 400 procent van de federale armoedegrens voor uw gezinsgrootte. U moet dan het bedrag van eventuele voorschotten van de premieheffingskorting die namens u aan uw zorgverzekeraar zijn betaald, volledig terugbetalen.

Elke belastingbetaler heeft een aantal fundamentele rechten waarvan ze op de hoogte moeten zijn bij het omgaan met de IRS. Dit zijn jouw Rechten van de belastingbetaler. Ontdek uw rechten en onze plichten om ze te beschermen op IRS.gov.

Aanvullende IRS-bronnen:

Categorieën

Lid en aanbevolen faculteit van

Lid en aanbevolen faculteit van