Pensioen en belastingen: IRA's begrijpen

De IRS biedt een uitstekend overzicht van de verschillende soorten IRA's, hun gebruik en verschillen, de bijdragen en opnamefuncties van elk.

Individuele pensioenregelingen, of IRA's, bieden belastingprikkels voor mensen om investeringen te doen die financiële zekerheid kunnen bieden voor hun pensioen. Deze rekeningen kunnen worden geopend bij een bank of andere financiële instelling, een levensverzekeringsmaatschappij, een gemeenschappelijk fonds of effectenmakelaar.

Hier is een basisoverzicht om mensen te helpen dit type pensioenspaarrekening beter te begrijpen.

  • Bijdrage. Het geld dat iemand in zijn IRA stopt. Er zijn jaarlijkse grenzen aan bijdragen afhankelijk van hun leeftijd en het type IRA. Over het algemeen moet een belastingbetaler of zijn echtgenoot inkomsten hebben verdiend om bij te dragen aan een IRA.
  • Distributie. Het bedrag dat iemand van zijn IRA afhaalt.
  • trekt zich terug. Belastingbetalers kunnen een boete van 10% en een belastingaanslag krijgen als ze geld opnemen vóór de leeftijd van 59 ½, tenzij ze aanmerking komen voor een uitzondering.  
  • Vereiste distributie. Er zijn vereisten voor het terugtrekken uit een IRA:
    • Iemand moet over het algemeen beginnen opnames nemen van hun IRA wanneer ze de leeftijd van 70½ bereiken.
    • Volgens de SECURE Act van 2019, als iemands 70e verjaardag op of na 1 juli 2019 valt, hoeven ze pas op 72-jarige leeftijd geld op te nemen.
    • Er gelden speciale verdeelregels IRA-begunstigden.  
  • Traditionele IRA. Een IRA waar bijdragen kunnen zijn fiscaal aftrekbaar. Over het algemeen worden de bedragen in een traditionele IRA pas belast als ze worden ingetrokken.  
  • Roth IRA. Dit type IRA dat onderworpen is aan dezelfde regels als een traditionele IRA, maar dan met bepaalde uitzonderingen:
    • Een belastingbetaler kan bijdragen aan een Roth IRA niet aftrekken.
    • Gekwalificeerde distributies zijn belastingvrij.
    • Roth IRA's vereisen geen opnames tot na het overlijden van de eigenaar.  
  • Besparingsincentive Match Plan voor werknemers. Dit is algemeen bekend als a EENVOUDIG IRA. Werknemers en werkgevers kunnen bijdragen aan traditionele IRA's die zijn opgezet voor werknemers. Het kan goed werken als een start-up pensioenspaarplan voor kleine werkgevers.  
  • Vereenvoudigd werknemerspensioen. Dit staat bekend als a SEP-IRA. Een werkgever kan bijdragen aan zijn eigen pensioen en aan het pensioen van zijn werknemers. De werknemer bezit en beheert een SEP.  
  • Overdracht IRA. Dit is wanneer de IRA-eigenaar een betaling ontvangt van zijn pensioenplan en deponeert het in een andere IRA binnen 60 dagen.

Categorieën

Lid en aanbevolen faculteit van

Lid en aanbevolen faculteit van