Vergeet niet om uw flexibele uitgavenrekeninggeld op te gebruiken

Wat gebeurt er als u niet al uw FSA opgebruikt?

Heeft u een belastingbesparende flexibele uitgavenrekening (FSA) bij uw werkgever om te helpen bij het betalen van ziektekosten of zorgkosten voor afhankelijke personen? Nu het einde van 2021 nadert, zijn er enkele regels en herinneringen om in gedachten te houden.

 

Een rekening voor ziektekosten

Een bijdrage vóór belasting van $ 2,750 aan een FSA voor de gezondheidszorg is toegestaan ​​in 2021. Dit bedrag wordt verhoogd tot $ 2,850 voor 2022. U bespaart belastingen op deze rekeningen omdat u dollars vóór belastingen gebruikt om medische kosten te betalen die mogelijk niet aftrekbaar zijn. Ze zijn bijvoorbeeld niet aftrekbaar als u de aftrekposten niet specificeert op uw belastingaangifte. Zelfs als u het wel specificeert, moeten medische kosten een bepaald percentage van uw aangepast bruto-inkomen overschrijden om aftrekbaar te zijn. Bovendien zijn de bedragen die u bijdraagt ​​aan een FSA voor de gezondheid niet onderworpen aan VAIS-belastingen.

Het plan van uw werkgever moet een lijst bevatten van in aanmerking komende items en alle documentatie van een medische zorgverlener die nodig kan zijn om deze items vergoed te krijgen.

FSA's hebben over het algemeen een "use-it-or-lose-it"-regel, wat betekent dat u op de laatste dag van het planjaar (31 december voor een kalenderjaarplan) in aanmerking komende medische uitgaven moet maken - tenzij het plan een optionele gratie toestaat periode. Een respijtperiode kan niet langer duren dan de 15e van de derde maand volgend op het einde van het planjaar (15 maart voor een kalenderjaarplan). Wat als u het geld niet vóór de laatste toegestane dag uitgeeft? Je verspeelt het.

Een aanvullende uitzondering op de use-it-or-lose-it-regel staat gezondheids-FSA's toe om een ​​overdracht van ongebruikte FSA-fondsen voor gezondheidszorg van een deelnemer tot $ 550 toe te staan. Bedragen die onder deze regel worden overgedragen, worden toegevoegd aan het bedrag van maximaal $ 2,750 dat u kiest om bij te dragen aan de FSA voor gezondheidszorg voor 2021. Een werkgever kan een overdracht toestaan or een respijtperiode voor een FSA, maar niet beide functies.

Kijk nu eens naar uw jaarlijkse uitgaven. Het laat u zien wat u nog te besteden heeft en helpt u ook te bepalen hoeveel u voor volgend jaar opzij kunt zetten als er nog tijd over is. Vergeet bij het maken van uw berekening niet rekening te houden met gewijzigde omstandigheden.

Wat zijn enkele manieren om het geld op te gebruiken? Plan voor het einde van het jaar (of de verlengde datum, indien toegestaan) bepaalde medische ingrepen in, bezoek de tandarts of koop een nieuwe bril.

Een rekening voor zorgkosten ten laste

Sommige werkgevers staan ​​​​werknemers ook toe om vóór belastingen geld opzij te zetten in FSA's voor afhankelijke zorg. Een maximale jaarlijkse bijdrage van $ 5,000 is toegestaan ​​($ 2,500 voor een getrouwd stel dat afzonderlijk indient).

Deze FSA's zijn voor een ten laste komend in aanmerking komend kind dat jonger is dan 13 jaar, of een persoon ten laste of echtgenoot die fysiek of mentaal niet in staat is om voor zichzelf te zorgen en die gedurende meer dan de helft van het belastingjaar dezelfde hoofdverblijfplaats heeft als u.

Net als gezondheids-FSA's, zijn FSA's voor afhankelijke zorg onderworpen aan een use-it-or-lose-it-regel, maar alleen de vrijstelling van de respijtperiode is van toepassing, niet de uitzondering tot $ 550 verbeurdverklaring. Daarom is het een goed moment om uw uitgaven tot nu toe en projectbedragen die opzij moeten worden gezet voor 2022 te herzien.

Er kunnen andere regels en uitzonderingen van toepassing zijn. Uw HR-afdeling kan al uw vragen over uw specifieke plan beantwoorden. Wij kunnen al uw vragen over de fiscale gevolgen beantwoorden.

© 2021  

Categorieën

Lid en aanbevolen faculteit van

Lid en aanbevolen faculteit van