Elk jaar stelt de IRS een Dirty Dozen-lijst samen met de meest voorkomende belastingfraude van het voorgaande jaar. Bovenaan het onlangs gepubliceerde 2017-rapport staan telefoonoplichting, phishing en een die echt thuiskomt: Return Preparer Fraud.
"De overgrote meerderheid van belastingprofessionals biedt eerlijke service van hoge kwaliteit."
Maar er is een minderheid van opstellers die klanten gewetenloos advies geven dat blijvende problemen kan veroorzaken, waaronder boetes, rente en zelfs strafrechtelijk onderzoek en vervolging.
Hoewel veel van de Dirty Dozen-zwendel manieren zijn waarop mensen hun zuurverdiende geld worden afhandig gemaakt, is nummer vier Offshore Tax Avoidance. En de IRS wil dat je weet dat ze ermee bezig zijn.
"De recente reeks succesvolle handhavingsacties tegen belastingfraude in het buitenland en de financiële organisaties die hen helpen, toont aan dat het een slechte gok is om geld en inkomsten offshore te verbergen."
De Internal Revenue Service heeft vandaag de afronding aangekondigd van haar jaarlijkse "Dirty Dozen"-lijst van belastingfraude. De jaarlijkse lijst belicht verschillende regelingen die belastingbetalers het hele jaar door kunnen tegenkomen, waarvan er vele tijdens het belastingaangifteseizoen een hoogtepunt bereiken. Belastingbetalers moeten op hun hoede zijn voor trucs om hun persoonlijke gegevens te stelen, ze geld op te lichten of hen over te halen tot twijfelachtig gedrag met hun belastingen.
"We blijven hard werken om belastingbetalers te beschermen tegen identiteitsdiefstal en andere vormen van oplichting", zei IRS-commissaris John Koskinen. “Belastingbetalers kunnen en moeten alert blijven op nieuwe regelingen die voortdurend lijken te evolueren. We dringen er bij hen op aan om al het mogelijke te doen om deze valkuilen te vermijden, of ze nu oud of nieuw zijn.”
Dit is het derde jaar dat de IRS zijn Dirty Dozen-lijst in afzonderlijke releases over 12 werkdagen uitlicht. Belastingbetalers worden aangemoedigd om de lijst in een speciale sectie op IRS.gov te bekijken en uit te kijken naar deze oplichters.
Daders van illegale plannen kunnen hoge boetes en mogelijke strafrechtelijke vervolging krijgen. IRS Criminal Investigation werkt nauw samen met het ministerie van Justitie om oplichting te stoppen en de criminelen erachter te vervolgen. Belastingbetalers moeten er rekening mee houden dat zij wettelijk verantwoordelijk zijn voor wat er op hun belastingaangifte staat, zelfs als deze door iemand anders is opgesteld. Zorg ervoor dat de voorbereider de taak aankan. Zie voor meer informatie de pagina Een belastingprofessional kiezen.
Hier zijn de “Dirty Dozen”-zwendel van 2016:
Phishing
Belastingbetalers moeten op hun hoede zijn voor valse e-mails of websites die persoonlijke informatie willen stelen. De IRS zal nooit contact opnemen met belastingbetalers via e-mail over een rekening of teruggave. Klik niet op een die beweert van de IRS te zijn. Wees op uw hoede voor e-mails en websites die misschien niets meer zijn dan oplichting om persoonlijke informatie te stelen. (IR-2017-15)
Telefonische oplichting
Telefoontjes van criminelen die zich voordoen als IRS-agenten blijven een voortdurende bedreiging voor belastingbetalers. De IRS heeft de afgelopen jaren een golf van deze telefonische oplichting gezien, omdat oplichters de belastingbetalers bedreigen met onder meer politie-arrestatie, deportatie en intrekking van de vergunning. (IR-2017-19)
Identiteitsdiefstal
Belastingbetalers moeten oppassen voor identiteitsdiefstal, vooral rond belastingtijd. De IRS blijft de criminelen agressief vervolgen die frauduleuze aangiften indienen met behulp van het sofinummer van iemand anders. Hoewel het agentschap vooruitgang boekt op dit front, moeten belastingbetalers nog steeds uiterst voorzichtig zijn en er alles aan doen om te voorkomen dat ze het slachtoffer worden. (IR-2017-22)
Retourvoorbereider Fraude
Wees op uw hoede voor gewetenloze terugkeervoorbereiders. De overgrote meerderheid van de belastingprofessionals biedt eerlijke service van hoge kwaliteit. Er zijn enkele oneerlijke opstellers die elk indieningsseizoen een winkel opzetten om restitutiefraude, identiteitsdiefstal en andere oplichting te plegen die belastingbetalers schaden. (IR-2017-23)
Valse liefdadigheidsinstellingen
Wees op uw hoede voor groepen die zich voordoen als liefdadigheidsorganisaties om donaties aan te trekken van nietsvermoedende donateurs. Pas op voor liefdadigheidsinstellingen met namen die lijken op bekende of landelijk bekende organisaties. Bijdragers moeten een paar minuten extra de tijd nemen om ervoor te zorgen dat hun zuurverdiende geld naar legitieme en momenteel in aanmerking komende liefdadigheidsinstellingen gaat. IRS.gov heeft de tools die belastingbetalers nodig hebben om de status van liefdadigheidsorganisaties te controleren. (IR-2017-25)
Opgeblazen restitutieclaims
Belastingbetalers moeten op hun hoede zijn voor iedereen die opgeblazen terugbetalingen belooft. Wees op uw hoede voor iedereen die belastingbetalers vraagt om een blanco aangifte te ondertekenen, een grote terugbetaling belooft voordat ze hun administratie bekijken of vergoedingen in rekening brengt op basis van een percentage van de terugbetaling. Fraudeurs gebruiken flyers, advertenties, nep-etalages en mond-tot-mondreclame via gemeenschapsgroepen waar het vertrouwen groot is om slachtoffers te vinden. (IR-2017-26)
Buitensporige claims voor zakelijke kredieten
Voorkom dat u ten onrechte aanspraak maakt op de brandstofbelastingkorting, een belastingvoordeel dat over het algemeen niet beschikbaar is voor de meeste belastingbetalers. Het krediet is meestal beperkt tot zakelijk gebruik buiten de snelweg, inclusief gebruik in de landbouw. Ook moeten belastingbetalers misbruik van het onderzoekskrediet vermijden. Bij onterechte declaraties gaat het vaak om het niet deelnemen aan of onderbouwen van gekwalificeerde onderzoeksactiviteiten en/of het niet voldoen aan de eisen met betrekking tot gekwalificeerde onderzoekskosten. (IR-2017-27)
Onterechte inhoudingen op retouren
Belastingbetalers moeten de verleiding weerstaan om ten onrechte aftrekposten of uitgaven op hun aangifte te verhogen om minder te betalen dan ze verschuldigd zijn of mogelijk grotere terugbetalingen te ontvangen. Denk twee keer na voordat u aftrekposten, zoals liefdadigheidsbijdragen en zakelijke uitgaven, overschat of ten onrechte aanspraak maakt op kredieten zoals de inkomstenbelastingkorting of de belastingvermindering voor kinderen. (IR-2017-28)
Inkomsten vervalsen om credits te claimen
Verzin geen inkomen om ten onrechte in aanmerking te komen voor belastingverminderingen, zoals de Earned Income Tax Credit. Belastingbetalers worden soms door oplichters overgehaald om dit te doen. Belastingbetalers moeten een zo nauwkeurig mogelijke aangifte indienen, omdat zij wettelijk verantwoordelijk zijn voor wat er op hun aangifte staat. Deze zwendel kan ertoe leiden dat belastingbetalers met hoge rekeningen worden geconfronteerd om belastingen, rente en boetes terug te betalen. In sommige gevallen kunnen ze zelfs strafrechtelijk vervolgd worden. (IR-2017-29)
Beledigende belastingschuilplaatsen
Gebruik geen onrechtmatige belastingstructuren om het betalen van belastingen te ontwijken. De IRS zet zich in om complexe belastingontwijkingsregelingen en de mensen die ze creëren en verkopen te stoppen. De overgrote meerderheid van de belastingbetalers betaalt hun eerlijke deel, en iedereen zou moeten uitkijken naar mensen die leuren met belastingopvang die te mooi klinkt om waar te zijn. Bij twijfel dienen belastingplichtigen een onafhankelijk oordeel in te winnen over complexe producten die hen worden aangeboden. (IR-2017-31)
Lichtzinnige belastingargumenten
Gebruik geen frivole belastingargumenten om belasting te ontwijken. Voorstanders van frivole plannen moedigen belastingbetalers aan om onredelijke en bizarre claims te maken, ook al zijn ze herhaaldelijk buiten de rechtbank gegooid. Terwijl belastingbetalers het recht hebben om hun belastingverplichtingen voor de rechtbank te betwisten, heeft niemand het recht om de wet te overtreden of hun verantwoordelijkheid om belasting te betalen te negeren. De boete voor het indienen van een frivole belastingaangifte is $ 5,000. (IR-2017-33)
Offshore belastingontwijking
De recente reeks succesvolle handhavingsacties tegen belastingontduiking via offshoreconstructies en de financiële organisaties die daarbij helpen, laat zien dat het een slechte gok is om geld en inkomen in het buitenland te verbergen. Belastingplichtigen zijn er het beste mee gebaat om zich vrijwillig te melden en hun belastingaangifteverplichtingen na te komen. De IRS biedt het Offshore Voluntary Disclosure Program aan om mensen in staat te stellen hun aangifte- en belastingverplichtingen in te halen. (IR-2017-35)
Krijg een gratis consult met Protax Professionals
Wanneer u een belastingadviseur nodig heeft om uw financiën te ordenen, is het cruciaal om samen te werken met een betrokken en betrouwbaar kantoor met een uitstekende reputatie in de branche. Neem nu contact op met Marc J. Strohl, CPA voor een gratis consult.