Strategieën voor het verminderen van Amerikaanse belastingverplichtingen wanneer u in het buitenland woont

Strategieën voor het verminderen van Amerikaanse belastingverplichtingen wanneer u in het buitenland woont

Voor inwoners van de VS die geen afstand willen doen van het Amerikaanse staatsburgerschap, maar die in het buitenland gaan wonen en werken, is het noodzakelijk om alle wereldwijde inkomsten bij de VS in te dienen voor belastingdoeleinden. Als u precies begrijpt welke inhoudingen van toepassing zijn, kan dit helpen om het totale bedrag aan Amerikaanse belastingverplichtingen te verminderen. Hier volgen enkele strategieën die nuttig kunnen zijn wanneer het tijd is om een ​​dossier in te dienen.

Bepaal de kwalificatie voor uitsluiting van buitenlands verdiend inkomen

Kwalificatie voor Uitsluiting van buitenlands inkomen, of FEIE, wordt bepaald op basis van twee tests die betrekking hebben op de hoeveelheid tijd doorgebracht in het buitenland. Wanneer individuen in aanmerking komen voor FEIE, kan het mogelijk zijn om een ​​deel van de buitenlandse inkomsten van het inkomen uit te sluiten. In 2015 konden personen die in aanmerking kwamen voor FEIE maximaal $ 100,800 uitsluiten.

De Tax Home Test, of THT, wordt bepaald op basis van waar een persoon het meeste werk doet en zich voor onbepaalde tijd buiten de VS moet bevinden die ten minste een jaar beslaat, wil een persoon in aanmerking komen voor FEIE. De andere kwalificatie van FEIE kan de Bona Fide Residence Test (BFR) of de Physical Presence Test (PPT) zijn. BFR vereist dat expats een heel jaar in één land verblijven. PPT vereist dat expats minimaal 330 dagen per jaar in het buitenland aanwezig zijn.

Bepaal de kwalificatie voor huisvestingsuitsluiting of huisvestingsaftrek

Wanneer u in het buitenland verdient en een aanvraag indient bij de VS, kan het mogelijk zijn om een ​​aftrek voor huisvestingskosten te claimen. Individuen die als zelfstandige werken, kunnen mogelijk aanspraak maken op huisvestingsaftrek (HD), terwijl individuen die in dienst zijn van een ander mogelijk een huisvestingsuitsluiting (HE) kunnen claimen. Om in aanmerking te komen voor de HE of HD, moet een persoon slagen voor de BFR-test of PPT. Het bedrag van de aftrek of uitsluiting mag niet hoger zijn dan het in het buitenland verdiende inkomen en omvat geen uitgaven die als extravagant worden beschouwd.

Maximaliseer de inhoudingen op Amerikaanse eigendommen en bedrijfsinkomsten

In veel gevallen blijven expats die van plan zijn terug te keren naar de Verenigde Staten onroerend goed of commercieel onroerend goed in de Verenigde Staten aanhouden. De inkomsten uit onroerend goed dat wordt verhuurd of zaken die binnen de Verenigde Staten worden uitgeoefend, moeten ook worden opgeëist wanneer inkomstenbelasting wordt ingediend. Kostenscheiding kan een persoon helpen om het grootste bedrag aan afschrijving te claimen op commercieel onroerend goed dat in de VS wordt gehouden. Dit kan helpen om de algemene belastingverplichtingen voor een jaar te verminderen.

Raadpleeg buitenlandse belastingprofessionals

Belastingaangifte bij het verdienen van inkomsten zowel binnen als buiten de Verenigde Staten kan ingewikkeld worden wanneer u in het buitenland woont en het Amerikaanse staatsburgerschap behoudt. Naast de hierboven vermelde inhoudingen en uitsluitingen, kunnen er belastingverdragen zijn die zijn gesloten tussen de Verenigde Staten en bepaalde landen die van toepassing kunnen zijn. Overleg met expat belastingprofessionals die experts zijn op het gebied van internationaal belastingbeleid, kunnen helpen om de totale verplichtingen aanzienlijk te verminderen met inachtneming van de toepasselijke wetgeving.

Geschreven door: Amanda Bead, e-mail amanda@elbcostseg.com

Amanda Bead is een recent afgestudeerde en fervent schrijver. Terwijl haar primaire focus op de universiteit psychologie was, deed Bead een minor Engelse literatuur en boekhouding.

Categorieën

Lid en aanbevolen faculteit van

Lid en aanbevolen faculteit van