IRS는 FS-2024-02의 납세자에게 5가지 신고 유형과 2023년 신고 기준에 대해 법령을 제출하여 상기시킵니다. 신고의 이점 및 납세자가 최소 한도 신고 요건을 충족하지 못하더라도 신고를 원하는 경우.
미국에서 일하는 대부분의 미국 시민권자 와 영주권자는 연간 소득이 일정 금액 이상일 경우 세금 보고서를 제출해야 합니다.
미국 국세청(IRS)은 납세자를 돕기 위해 IRS.gov 웹사이트에 다양한 정보를 제공하고 있으며, 특히 " 무료 도움 " 페이지도 마련되어 있습니다. 세금 신고서를 제출해야 하는 분들을 위해 몇 가지 구체적인 정보를 아래에 안내해 드립니다.
누군가 세금 신고서를 제출해야 하는지 여부에 영향을 미치는 요소
세금 신고서를 제출해야 하는지 여부에 영향을 미치는 몇 가지 사항은 다음과 같습니다.
총소득이란 개인이 현금, 재화, 재산 및 용역의 형태로 받은 모든 소득을 의미하며, 세금이 면제되는 소득은 포함되지 않습니다. 여기에는 미국 외 지역에서 발생한 소득이나 주택 매각으로 인한 소득도 포함되며, 해당 소득의 일부 또는 전부를 면제받을 수 있는 경우에도 마찬가지입니다.
신고 의무 기준. 사람들은 자신의 총소득이 신고 의무 기준액을 초과하는지 확인해야 합니다. 신고 유형별로 소득 기준액이 다르므로, 개인은 자신의 잠재적인 신고 유형도 고려해야 합니다.
다섯 가지 출원 상태가 있습니다:
- 하나의
- 세대주
- 부부 공동 신고
- 혼인신고 별도
- 적격 생존 배우자
세금 신고 요건에 대한 자세한 내용은 간행물 501, 부양가족, 표준 공제 및 신고 정보를 참조하십시오.
2023년 과세연도 신고 유형별 신고 기준액
자영업자 여부. 자영업자는 순소득이 400달러 이상인 경우 연간 소득세 신고서를 제출하고 분기별로 예상 세액을 납부해야 합니다.
부양가족 여부. 부양가족으로 등록된 사람이라도 소득세 신고서를 제출해야 할 수 있습니다. 이는 총소득에 따라 달라지며, 총소득에는 다음 항목이 포함됩니다.
- 근로 소득. 여기에는 급여, 임금, 팁, 전문 수수료 및 수행한 업무에 대한 대가로 받는 기타 금액이 포함됩니다.
- 불로 소득. 이는 투자형 소득이며 이자, 배당금 및 자본 이득, 임대료, 로열티 등을 포함합니다. 신탁에서 발생하는 이자, 배당금, 자본 이득 및 기타 불로 소득의 분배도 신탁 수혜자에게 불로 소득입니다.
세금 신고가 필요하지만 스스로 세금 신고를 할 수 없는 부양가족에 대해서는 부모 또는 보호자가 세금 신고서를 제출해야 합니다.
사람들이 세금 신고서를 제출할 때 얻을 수 있는 잠재적 혜택
환급받으세요. 경우에 따라 세금 신고 시 환급금을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 고용주가 급여에서 세금을 원천징수했다면 환급받을 수 있습니다.
이자 및 벌금을 피하세요. 정확한 세금 신고서를 기한 내에 제출하고 납부 기한 전에 세금을 납부하면 이자와 벌금을 피할 수 있습니다. 벌금을 피하려면 기한 내에 신고하거나 기한 연장을 신청 해야 합니다 . 세금 체납액이 있고 전부 또는 일부를 납부할 수 없는 경우, 국세청(IRS)의 도움을 받을 수 있습니다.
사회보장 혜택을 늘리세요. 자영업자의 경우 소득세 신고서에 소득을 정확하게 기재하는 것이 중요합니다. 이 정보는 사회보장 혜택 계산에 사용되기 때문입니다. 소득을 신고하지 않으면 혜택 계산이 잘못될 수 있습니다.
소득을 정확하게 파악하세요. 모든 소득을 신고하면 대출 기관은 정확한 재정 상황을 파악하여 대출 금액과 금리를 결정할 수 있습니다.
마음의 평화를 얻으세요. 사람들이 정확한 세금 신고서를 제출하고 제때 세금을 납부하면, 법을 준수하는 올바른 일을 하고 있다는 것을 알게 됩니다.
일부 사람들은 필수가 아니더라도 제출을 고려해야 합니다.
사람들은 돈을 돌려받을 수 있기 때문에 소득이 신고 기준액보다 낮더라도 신고를 원할 수 있습니다. 이는 다음과 같은 경우에 적용될 수 있습니다.
- 급여에서 연방 소득세가 원천징수되었습니다.
- 추정세를 납부했습니다.
- 청구 자격 세금 공제 예를 들면 :
- 근로 소득 세액 공제
- 자녀 세액 공제
- 미국 기회 세금 공제
- 연료에 대한 연방세 공제
- 프리미엄 세금 공제
- 건강 보험 세금 공제
- 병가 및 가족 휴가에 대한 크레딧