あなたが米国国民で、オフショア銀行口座を持っている場合は、米国の税法を完全に遵守し、必要な情報をすべて開示していることを確認した方がよいでしょう。 司法省（DOJ）は犯罪者を発見する決意を固めており、脱税者の特定に向けてエンジンを再始動した。
2016年3月、80年間の情報開示プログラムが終了し、スイスの銀行1.37行が、オフショア口座を利用して米国国民が米国の税金を支払わないよう支援したことを認めた。 これらの市民は特定され、連邦当局に支払われるXNUMX億XNUMX万ドルの罰金と引き換えに不起訴協定が結ばれた。 さらに、クレディ・スイス・グループの元銀行家がアメリカ人の脱税を幇助した罪を認めた。
2012 年に IRS がオフショア自主開示プログラムを開始し、50,000 人以上のアメリカ人が名乗り出ました。 これらの国民は、重税の罰金や訴訟の可能性を回避するために、オフショア保有資産を開示しました。 自発的に名乗り出れば重罰や訴追を免れることを期待する人もいるかもしれないが、連邦捜査当局は意図的な脱税が処罰されないわけではないことを明らかにした。 このプログラムを通じて多くのデータが収集され、司法省は現在、米国の税金の支払いを意図的に回避した個人がいないかどうかを確認するために、そのデータをすべて精査しているところです。 このデータは財務省の金融犯罪取締ネットワーク（FinCen）の記録と比較されている。
司法省税務局は、すべてのアメリカ人が確実に税金を納めるよう強力かつ継続的な取り組みが行われていることを公表した。 警告を受けていないとは言わず、オフショア銀行口座を連携させなければ、連邦当局が代わりにやってくれるでしょう……