यूएस एक्सपैट टैक्स समझाया गया: चीन में रहने वाले अमेरिकी के रूप में कर दाखिल करना

चीन में काम करने से अमेरिकी प्रवासी कर कैसे प्रभावित होते हैं

बहुत से लोग आश्चर्य करते हैं कि चीन में रहने से उनके अमेरिकी प्रवासी करों पर क्या प्रभाव पड़ेगा। एक प्रमुख विनिर्माण केंद्र के रूप में, चीन एक ऐसी जगह है जहां कई अमेरिकी खुद को बीजिंग, शंघाई, ग्वांगझू या अन्य क्षेत्रों में काम के उद्देश्य से स्थानांतरित पाते हैं। पिछले 20 वर्षों में विकास की अविश्वसनीय दर के साथ, यह देखना आसान है कि लोग अपना समय और पैसा चीन में क्यों निवेश कर रहे हैं। उस ने कहा, चीन में प्रवासियों के लिए सबसे जटिल कर संरचनाओं में से एक है। चीन और अमेरिका दोनों में अपने यूएस एक्सपैट टैक्स को समझना महत्वपूर्ण है।

चीन में यूएस एक्सपैट टैक्स

यदि आप संयुक्त राज्य के नागरिक या स्थायी निवासी हैं तो आप हर साल आईआरएस के साथ अमेरिकी कर दाखिल करने के लिए बाध्य हैं, चाहे आप कहीं भी रहते हों।

नियमित आयकर रिटर्न के अलावा, आपको विदेशी बैंक और अन्य खाता रिपोर्टिंग (एफबीएआर) फॉर्म 114 के साथ विदेशी बैंक खातों में रखी गई अपनी संपत्ति पर एक सूचनात्मक रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता हो सकती है, इसके अलावा निर्दिष्ट विदेशी वित्तीय विवरण के फॉर्म 8938 के अलावा संपत्ति।

जबकि अमेरिका उन कुछ सरकारों में से एक है जो अपने नागरिकों और विदेशों में रहने वाले स्थायी निवासियों की अंतरराष्ट्रीय आय पर कर लगाती है, लेकिन इसमें उन्हें दोहरे कराधान से बचाने में मदद करने के लिए विशेष प्रावधान हैं जिनमें शामिल हैं:

जबकि अमेरिका अपने नागरिकों और विदेशों में रहने वाले स्थायी निवासियों की अंतरराष्ट्रीय आय पर कर लगाता है, इसमें उन्हें दोहरे कराधान से बचाने में मदद करने के लिए विशेष प्रावधान हैं जिनमें शामिल हैं:

• RSI विदेशी आय आय बहिष्कार आपको यूएस एक्सपैट टैक्स पर अपनी कर योग्य आय को 132,900 के लिए पहले $ 2026 (130,000 के लिए $ 2025) से कम करने की अनुमति देता है, जबकि एक विदेशी देश के निवासी के रूप में आपके मजदूरों के परिणामस्वरूप अर्जित किया जाता है।
• RSI विदेशी टैक्स क्रेडिट, जो आपको आपके द्वारा अपने मेजबान देश में भुगतान किए गए करों को डॉलर के लिए अपने यूएस एक्सपैट टैक्स डॉलर के साथ ऑफसेट करने की अनुमति देता है, और
• RSI विदेशी आवास बहिष्करण, जो आपको विदेश में रहने के परिणामस्वरूप होने वाले कुछ घरेलू खर्चों को बाहर करने की अनुमति देता है।

उचित योजना और गुणवत्ता कर तैयारी के साथ, आप अपने अमेरिकी प्रवासी करों को कम करने या समाप्त करने के लिए इन और अन्य रणनीतियों का लाभ उठाने में सक्षम होना चाहिए। कृपया ध्यान दें कि भले ही आपको विश्वास न हो कि आप पर कोई अमेरिकी आयकर बकाया होगा, फिर भी आपको रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता से अधिक होने की संभावना है। अधिक जानकारी के लिए, यूएस एक्सपैट टैक्स समझाया गया देखें।

चीन का निवासी कौन है?

चीन में विदेशी नागरिकों के लिए दुनिया में सबसे जटिल निवास स्थिति व्यवस्था है, और आम तौर पर अमेरिका के साथ कई कराधान समझौतों की समीक्षा करने की आवश्यकता होगी। आम तौर पर, एक गैर-पीआरसी नागरिक जो पूरे कर वर्ष के लिए चीन में रहता है, उसे कर उद्देश्यों के लिए निवासी माना जाता है। यदि कोई व्यक्ति किसी भी कैलेंडर वर्ष में मुख्य भूमि चीन के बाहर 30 दिनों से अधिक (निरंतर) या 90 दिनों से अधिक (संचयी) खर्च करता है, तो वे उस वर्ष के लिए अपनी निवासी स्थिति खो देंगे।

जैसे ही वे चीन में कराधान के लिए पात्र होते हैं, सभी विदेशी नागरिकों को राज्य कराधान प्रशासन (सैट) के साथ पंजीकरण करना आवश्यक है।

चीन आयकर दरें

रोज़गार से होने वाली आय पर मासिक रूप से एक प्रगतिशील कर दर पर कर लगाया जाता है जो कि 45% है।

चीन के राज्य कराधान प्रशासन (सैट) से कर की दरें इस प्रकार हैं:

ध्यान दें कि आरएमबी 4,800 के विदेशी नागरिकों के लिए मासिक मानक कटौती है।

आपके नियोक्ता को मासिक आधार पर करों को रोकना चाहिए। स्टॉक या निवेश पर आय के लिए, आपको एक चीनी कर विशेषज्ञ से संपर्क करना होगा क्योंकि विदेशी नागरिकों के कराधान के संबंध में जटिल नियम हैं।

आय के लिए कुछ स्वीकार्य कटौतियां हैं, लेकिन आपको पंजीकरण के लिए कर अधिकारियों को प्रासंगिक दस्तावेज जमा करने होंगे। अपने अमेरिकी प्रवासी करों पर यूएस-चीन कर संधि के किसी भी लाभ का आनंद लेने के लिए आपको पंजीकरण पत्र भी जमा करने होंगे।

अमेरिका-चीन कर संधि

अमेरिका और चीन के बीच एक कर संधि है जो यह निर्धारित करने में सहायक होती है कि किस देश को विशिष्ट करों का भुगतान किया जाना चाहिए और किस बिंदु पर उन करों का भुगतान किया जाना चाहिए। अमेरिका-चीन कर संधि सही देश को करों का भुगतान सुनिश्चित करने के लिए एक प्रवासी की मार्गदर्शिका है। ध्यान दें कि संधि के किसी भी लाभ का लाभ उठाने के लिए आपको चीन के कर अधिकारियों के साथ पंजीकरण करने की आवश्यकता है। यदि आप संधि में भाषा के बारे में अनिश्चित हैं या कोई अन्य प्रश्न हैं, तो यह सुनिश्चित करने के लिए कर सलाहकार से बात करना सुनिश्चित करें कि सही देश को सही करों का भुगतान किया गया है।

चीन कर देय तिथि

चीन में कर तिथियों से अवगत होना महत्वपूर्ण है क्योंकि वे आपके यूएस एक्सपैट करों की समय सीमा से भिन्न हैं। उदाहरण के लिए, अपने यूएस एक्सपैट टैक्स फाइल करने से पहले आपको अपना चीनी टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा।

चीन में कर वर्ष संयुक्त राज्य अमेरिका के समान है: 1 जनवरी^st दिसंबर 31 के माध्यम से^st. अमेरिकी करों के विपरीत, चीनी करों को 31 मार्च तक कराधान के राज्य प्रशासन के साथ दायर किया जाना चाहिए^st. चीन किसी भी करदाताओं के लिए विस्तार की पेशकश नहीं करता है और देर से दाखिल होने की स्थिति में दंड लागू करता है।

आपके नियोक्ता को मासिक आधार पर आपके लिए कर दाखिल करना होगा। यदि आप निम्नलिखित मानदंडों को पूरा करते हैं तो कर्मचारियों को भी रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है:

• एक से अधिक चीनी नियोक्ता हैं
• चीन में ऐसी आय अर्जित की है जिससे करों को रोका नहीं गया था
• आरएमबी 120,000 या उससे अधिक की वार्षिक आय है

यदि कोई करदाता चीन में अधिवासित नहीं है, तो उन्हें चीनी कर रिटर्न दाखिल करने से छूट दी जाती है यदि वे पूरे कर वर्ष के लिए चीन में नहीं थे।

चीन में सामाजिक सुरक्षा

केवल हाल ही में चीन ने आवश्यक किया है कि विदेशी नागरिक चीन की सामाजिक बीमा प्रणाली में भाग लें, इस विवरण के बिना कि किस प्रकार के बीमा में विदेशी नागरिक योगदान करने के लिए बाध्य हैं, विदेशी नागरिक किन लाभों के लिए पात्र होंगे, या मामले में विदेशी नागरिकों द्वारा कितनी राशि निकाली जा सकती है कि वे अब चीन में नहीं रहते या काम नहीं करते हैं।

अमेरिका का चीन के साथ सामाजिक सुरक्षा समझौता नहीं है; यह एक ऐसा क्षेत्र है जहां अमेरिकी प्रवासियों को दोहरे कराधान का सामना करना पड़ सकता है।

क्या चीन में विदेशी आय पर कर लगता है?

जबकि चीनी नागरिकों पर उनकी विदेशी अर्जित आय पर कर लगाया जाता है, विदेशी नागरिकों पर केवल चीनी स्रोत से अर्जित उनकी आय पर कर लगाया जाता है। उस ने कहा, अगर कोई करदाता चीन में पांच साल से अधिक समय तक निवासी रहा है, तो उन्हें अपनी विश्वव्यापी आय पर करों का भुगतान करना होगा।

चीन में अन्य कर

भुगतान किए गए वेतन पर आयकर के अलावा, आय के अन्य रूप भी हैं जिन पर चीन में कर लगाया जाता है।

उपभोक्ता वस्तुओं पर 17% की एक मानक मूल्य वर्धित कर (वैट) दर है, जिसमें कुछ वस्तुओं, जैसे भोजन, पुस्तकों और उपयोगिताओं पर लागू होने वाली 13% की कम दर है। निर्यात आम तौर पर कर मुक्त होते हैं।

चीनी स्रोत वाले पूंजीगत लाभ पर 20% की एक समान दर से कर लगाया जाता है, जिसमें अचल संपत्ति, संपत्ति या शेयरों की बिक्री शामिल है। अगर आप पांच साल से अधिक समय से चीन के निवासी हैं, तो आप पर चीन के बाहर के पूंजीगत लाभ पर भी कर लगाया जाएगा।

चीन में कोई विरासत, संपत्ति या संपत्ति कर नहीं है।

यूएस एक्सपैट टैक्स पर बचत

चीन एक आकर्षक संस्कृति और अनंत अवसरों वाला एक सुंदर देश है। इस घटना में कि एक अमेरिकी प्रवासी चीन की यात्रा करता है, यह महत्वपूर्ण है कि वे चीन में कर अधिकारियों की कर दरों, समय सीमा और नियमों से अवगत हों, जबकि यूएस एक्सपैट करों को दर्ज करने के अपने दायित्व को न भूलें। यदि आपके पास अमेरिकी प्रवासी करों के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो कृपया हमारे प्रवासी कर विशेषज्ञों से संपर्क करें