Chaque année, l’IRS dresse une liste des « Dirty Dozen » des escroqueries fiscales les plus répandues au cours de l’année précédente. En tête du rapport 2017 récemment publié figurent les escroqueries téléphoniques, le phishing et un cas qui touche vraiment : la fraude des préparateurs de retour.
« La grande majorité des fiscalistes fournissent un service honnête et de haute qualité. »
Mais il existe une minorité de préparateurs qui donneront à leurs clients des conseils sans scrupules qui peuvent entraîner des problèmes durables, notamment des pénalités, des intérêts, voire une enquête et des poursuites pénales.
Alors que la plupart des escroqueries de Dirty Dozen sont des moyens par lesquels les gens sont escroqués de leur argent durement gagné, le numéro quatre est l'évitement fiscal à l'étranger. Et le fisc veut que vous sachiez qu'ils sont dessus.
"La récente série de mesures coercitives réussies contre les fraudeurs fiscaux offshore et les organisations financières qui les aident montre que c'est un mauvais pari que de cacher de l'argent et des revenus à l'étranger."
L’Internal Revenue Service a annoncé aujourd’hui la conclusion de sa liste annuelle « Dirty Dozen » d’escroqueries fiscales. La liste annuelle met en évidence divers stratagèmes auxquels les contribuables peuvent être confrontés tout au long de l'année, dont beaucoup culminent pendant la saison des déclarations de revenus. Les contribuables doivent se prémunir contre les stratagèmes visant à voler leurs informations personnelles, à leur soutirer de l'argent ou à les inciter à adopter un comportement douteux avec leurs impôts.
"Nous continuons à travailler dur pour protéger les contribuables contre le vol d'identité et autres escroqueries", a déclaré le commissaire de l'IRS, John Koskinen. « Les contribuables peuvent et doivent rester attentifs aux nouveaux stratagèmes qui semblent évoluer constamment. Nous les exhortons à faire tout ce qui est en leur pouvoir pour éviter ces pièges, qu’ils soient anciens ou nouveaux.
C'est la troisième année que l'IRS met en avant sa liste Dirty Dozen dans des communiqués distincts sur 12 jours ouvrables. Les contribuables sont encouragés à consulter la liste dans une section spéciale sur IRS.gov et à être à l'affût de ces escroqueries.
Les auteurs de stratagèmes illégaux s’exposent à des amendes importantes et à d’éventuelles poursuites pénales. L'IRS Criminal Investigation travaille en étroite collaboration avec le ministère de la Justice pour mettre fin aux escroqueries et poursuivre les criminels derrière elles. Les contribuables doivent garder à l’esprit qu’ils sont légalement responsables du contenu de leur déclaration de revenus, même si celle-ci est préparée par quelqu’un d’autre. Assurez-vous que le préparateur est à la hauteur. Pour en savoir plus, consultez la page Choisir un fiscaliste.
Voici les escroqueries « Dirty Dozen » de 2016 :
L'hameçonnage
Les contribuables doivent se méfier des faux courriels ou des sites Web cherchant à voler des informations personnelles. L'IRS n'entrera jamais en contact avec les contribuables par courrier électronique au sujet d'une facture ou d'un remboursement. Ne cliquez pas sur celui qui prétend appartenir à l'IRS. Méfiez-vous des courriels et des sites Web qui pourraient n’être rien d’autre que des escroqueries visant à voler des informations personnelles. (IR-2017-15)
Escroqueries téléphoniques
Les appels téléphoniques de criminels se faisant passer pour des agents de l’IRS restent une menace permanente pour les contribuables. L'IRS a constaté une recrudescence de ces escroqueries téléphoniques ces dernières années, les escrocs menaçant, entre autres, les contribuables d'arrestations par la police, d'expulsion et de révocation de permis. (IR-2017-19)
L'usurpation d'identité
Les contribuables doivent se méfier du vol d’identité, en particulier au moment des impôts. L'IRS continue de poursuivre agressivement les criminels qui produisent des déclarations frauduleuses en utilisant le numéro de sécurité sociale de quelqu'un d'autre. Même si l’agence fait des progrès sur ce front, les contribuables doivent encore être extrêmement prudents et faire tout ce qu’ils peuvent pour éviter d’être victimes. (IR-2017-22)
Fraude du préparateur de retour
Soyez à l’affût des préparateurs de retours peu scrupuleux. La grande majorité des fiscalistes fournissent un service honnête et de haute qualité. Certains préparateurs malhonnêtes s'installent à chaque saison de déclaration pour perpétrer des fraudes au remboursement, des vols d'identité et d'autres escroqueries qui nuisent aux contribuables. (IR-2017-23)
Faux organismes de bienfaisance
Méfiez-vous des groupes qui se font passer pour des organisations caritatives pour attirer les dons de contributeurs sans méfiance. Méfiez-vous des organismes de bienfaisance portant des noms similaires à des organisations familières ou connues à l'échelle nationale. Les contributeurs devraient prendre quelques minutes supplémentaires pour s'assurer que leur argent durement gagné va à des œuvres caritatives légitimes et actuellement éligibles. IRS.gov dispose des outils dont les contribuables ont besoin pour vérifier le statut des organisations caritatives. (IR-2017-25)
Demandes de remboursement gonflées
Les contribuables devraient être à l’affût de quiconque promet des remboursements gonflés. Méfiez-vous de quiconque demande aux contribuables de signer une déclaration vierge, promet un remboursement important avant de consulter leurs dossiers ou facture des frais basés sur un pourcentage du remboursement. Les fraudeurs utilisent des dépliants, des publicités, de fausses vitrines et le bouche à oreille via des groupes communautaires où la confiance est élevée pour trouver des victimes. (IR-2017-26)
Réclamations excessives pour les crédits aux entreprises
Évitez de demander indûment le crédit de taxe sur le carburant, un avantage fiscal généralement non accessible à la plupart des contribuables. Le crédit est généralement limité à une utilisation commerciale hors route, y compris une utilisation agricole. Les contribuables devraient également éviter toute utilisation abusive du crédit de recherche. Les réclamations inappropriées impliquent souvent l’incapacité de participer à ou de justifier des activités de recherche qualifiées et/ou de satisfaire aux exigences liées aux dépenses de recherche admissibles. (IR-2017-27)
Remplissage faussement des déductions sur les retours
Les contribuables devraient éviter la tentation de gonfler faussement les déductions ou les dépenses dans leurs déclarations pour payer moins que ce qu’ils doivent ou potentiellement recevoir des remboursements plus importants. Réfléchissez à deux fois avant d'exagérer les déductions telles que les contributions caritatives et les dépenses professionnelles ou de demander indûment des crédits tels que le crédit d'impôt sur le revenu gagné ou le crédit d'impôt pour enfants. (IR-2017-28)
Falsifier des revenus pour réclamer des crédits
N'inventez pas de revenus pour donner droit à tort à des crédits d'impôt, tels que le crédit d'impôt sur le revenu gagné. Les contribuables sont parfois incités à le faire par des escrocs. Les contribuables doivent produire la déclaration la plus précise possible, car ils sont légalement responsables du contenu de leur déclaration. Cette escroquerie peut amener les contribuables à devoir payer des factures importantes pour rembourser des impôts, des intérêts et des pénalités. Dans certains cas, ils pourraient même faire l’objet de poursuites pénales. (IR-2017-29)
Abris fiscaux abusifs
N'utilisez pas de structures fiscales abusives pour éviter de payer des impôts. L'IRS s'engage à mettre fin aux stratagèmes complexes d'évasion fiscale et aux personnes qui les créent et les vendent. La grande majorité des contribuables paient leur juste part, et tout le monde devrait se méfier des personnes qui colportent des abris fiscaux qui semblent trop beaux pour être vrais. En cas de doute, les contribuables devraient demander un avis indépendant sur les produits complexes qui leur sont proposés. (IR-2017-31)
Arguments fiscaux frivoles
N'utilisez pas d'arguments fiscaux frivoles pour éviter de payer des impôts. Les promoteurs de stratagèmes frivoles encouragent les contribuables à formuler des réclamations déraisonnables et farfelues, même si celles-ci ont été rejetées à plusieurs reprises par les tribunaux. Même si les contribuables ont le droit de contester leurs obligations fiscales devant les tribunaux, personne n'a le droit de désobéir à la loi ou de négliger sa responsabilité de payer des impôts. La pénalité pour production d’une déclaration de revenus frivole est de 5,000 2017 $. (IR-33-XNUMX)
Évitement fiscal à l’étranger
La récente série de mesures coercitives réussies contre fraude fiscale à l'étranger et les organismes financiers qui les aident montrent que c'est un mauvais pari de cacher de l'argent et des revenus à l'étranger. Les contribuables sont mieux servis en venant volontairement et en se familiarisant avec leurs responsabilités en matière de déclaration de revenus. L'IRS propose le programme de divulgation volontaire offshore pour permettre aux personnes de rattraper leur retard en matière de déclaration et d'impôts. (IR-2017-35)
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