Hear Ye Hear Ye, lisez tout à ce sujet dans IRS-IR2025-08-Alors que les modifications apportées à la plateforme de l'IRS pour la prochaine saison fiscale 2025 pour l'année fiscale américaine 2024 sont sur le point de se terminer, l'IRS nous rappelle que la saison des impôts débutera officiellement le 27 janvier 2025 ! Ancrez-vous. Le jour de l'impôt étant le 15 avril 2025 cette année !
L'Internal Revenue Service a annoncé aujourd'hui que la saison fiscale 2025 du pays débutera le lundi 27 janvier 2025 et comportera des outils élargis et améliorés pour aider les contribuables grâce aux efforts de modernisation historiques de l'agence.
Le fisc américain (IRS) prévoit que plus de 140 millions de déclarations de revenus individuelles pour l'année d'imposition 2024 seront déposées avant la date limite fédérale du mardi 15 avril. Plus de la moitié des déclarations devraient être déposées cette année avec l'aide d'un expert-comptable, et l'IRS encourage fortement les contribuables à faire appel à un professionnel de confiance afin d'éviter d'éventuelles arnaques.
La saison de déclaration des impôts 2025 reflétera les progrès continus de l'IRS pour moderniser et ajouter de nouveaux outils et fonctionnalités pour aider les contribuables. Depuis la dernière saison des impôts, les améliorations comprennent un meilleur accès aux informations sur les comptes fiscaux à partir d'assistants virtuels textuels et vocaux, des fonctionnalités étendues sur le compte individuel en ligne de l'IRS, un meilleur accès à des dizaines de formulaires fiscaux via les téléphones portables et les tablettes et des alertes étendues pour les escroqueries et les stratagèmes qui menacent les contribuables.
L'IRS a également étendu les fonctionnalités et la disponibilité du programme Direct File de l'année dernière. Cette année, Direct File sera disponible à partir du 27 janvier pour les contribuables de 25 États. De plus, le programme IRS Free File ouvre aujourd'hui. Disponible uniquement sur IRS.gov, le logiciel IRS Free File Guided Tax Software offre à des millions de contribuables à travers le pays un accès à des outils logiciels gratuits proposés par des partenaires IRS Free File de confiance.
L'IRS s'efforce également de poursuivre le succès des saisons de déclaration des impôts 2023 et 2024, rendu possible grâce à des ressources supplémentaires. Au cours des deux dernières saisons de déclaration, les niveaux de service ont atteint environ 85 % et les temps d'attente ont été en moyenne inférieurs à 5 minutes sur les lignes téléphoniques principales, ainsi qu'une augmentation significative du nombre de contribuables servis dans les centres d'assistance aux contribuables à travers le pays. Sur la base du plan actuel de l'IRS et de ses niveaux de financement, l'agence s'efforcera de fournir des niveaux de performance similaires sur ces indicateurs de service clés au cours de la prochaine saison de déclaration.
« Cette période historique d’amélioration pour l’IRS a vu le jour et les contribuables verront des outils et des fonctionnalités supplémentaires pour les aider à remplir leur déclaration de revenus pendant cette période fiscale », a déclaré le commissaire de l’IRS Danny Werfel. « Ces améliorations axées sur les contribuables que nous avons réalisées jusqu’à présent sont importantes, mais elles ne sont que le début de ce que l’IRS doit faire. Il est possible d’en faire davantage en continuant d’investir dans le système fiscal du pays. »
La page « Préparez-vous » sur IRS.gov met en évidence les étapes que les contribuables peuvent suivre dès maintenant pour simplifier le processus de déclaration et les nombreuses ressources disponibles pour interagir avec l’IRS avant, pendant et après le dépôt de leur déclaration de revenus fédérale.
Le dépôt direct des déclarations est ouvert à partir du 27 janvier pour les contribuables de 25 États
Le premier jour de la campagne de déclaration de revenus, le service de déclaration directe sera accessible aux contribuables éligibles de 25 États pour déclarer leurs impôts directement auprès de l'IRS, gratuitement : 12 États ayant participé au projet pilote l'an dernier, auxquels s'ajouteront 13 nouveaux États où le service sera disponible en 2025. Lors du projet pilote de l'an dernier, le service était disponible en Arizona, en Californie, en Floride, au Massachusetts, au Nevada, au New Hampshire, à New York, au Dakota du Sud, au Tennessee, au Texas, dans l'État de Washington et au Wyoming . Pour la campagne de déclaration de revenus 2025, le service sera également disponible en Alaska, au Connecticut, en Idaho, en Illinois, au Kansas, dans le Maine, au Maryland, au New Jersey, au Nouveau-Mexique, en Caroline du Nord, en Oregon, en Pennsylvanie et au Wisconsin.
Direct File inclura cette année de nouvelles fonctionnalités pour rendre la déclaration des impôts plus rapide et plus facile. Similairement aux logiciels fiscaux commerciaux, un outil d'importation de données permettra aux contribuables de choisir d'importer automatiquement des données depuis leur compte IRS, y compris des informations personnelles, le code PIN IP du contribuable et certaines informations du formulaire W-2 du contribuable.
Cette année, les utilisateurs de Direct File peuvent essayer un nouveau chatbot pour les guider dans le processus de vérification de l'éligibilité. Le chat en direct sera à nouveau disponible en anglais et en espagnol, et les utilisateurs pourront opter pour une authentification et une vérification supplémentaires, ce qui permettra aux représentants du service client de fournir plus d'informations.
De plus, cette année, Direct File couvrira davantage de situations fiscales. Au cours du projet pilote, Direct File a aidé les contribuables qui demandaient le crédit d'impôt sur le revenu gagné, le crédit d'impôt pour enfant et le crédit pour autres personnes à charge. Cette année, Direct File couvrira également les contribuables qui demandent :
- Crédit pour garde d'enfants et personnes à charge
- Crédit d'impôt sur les primes
- Crédit pour personnes âgées et handicapées
- Crédits de cotisation à l'épargne-retraite
Outre la déduction forfaitaire et les déductions pour intérêts d'emprunts étudiants et frais d'enseignement, le système de déclaration directe (Direct File) permettra cette année aux contribuables de déduire leurs cotisations à un compte d'épargne santé . Le département du Trésor estime que plus de 30 millions de contribuables pourront utiliser ce système dans les 25 États concernés.
Direct File est un service Web qui fonctionne sur les téléphones portables, les ordinateurs portables, les tablettes ou les ordinateurs de bureau. Il guide les contribuables à travers une série de questions pour préparer leur déclaration de revenus fédérale étape par étape. L'année dernière, des milliers d'utilisateurs de Direct File ont reçu l'aide des représentants du service client de l'IRS via une fonction de chat en direct en anglais et en espagnol. Une fois que les contribuables ont rempli leur déclaration de revenus fédérale, le système Direct File les guide automatiquement vers les outils de l'État pour compléter leurs déclarations de revenus.
Le programme Free File ouvre ses portes plus tôt que prévu ; disponible en anglais et en espagnol
Bien que l'IRS ne commencera pas à accepter les déclarations de revenus avant le 27 janvier, les contribuables disposent dès maintenant de plusieurs options pour prendre une longueur d'avance sur leurs impôts.
À compter d'aujourd'hui, presque tous les contribuables peuvent déclarer leurs impôts en ligne gratuitement grâce au service IRS Free File , disponible uniquement sur IRS.gov. Ce service, qui en est à sa 23e année , propose des logiciels de préparation fiscale gratuits fournis par huit entreprises partenaires du partenariat public-privé entre l'IRS et Free File Inc. Dans le cadre de ce partenariat, les partenaires offrent gratuitement leurs logiciels de préparation et de déclaration fiscale aux contribuables éligibles. Pour accéder à ces outils gratuits, les contribuables doivent se rendre sur la page IRS Free File du site IRS.gov.
Cette année, huit partenaires du secteur privé fourniront des logiciels fiscaux guidés en ligne aux contribuables dont le revenu brut ajusté (RBA) est de 84,000 2024 $ ou moins en XNUMX. De plus, un partenaire proposera un produit en espagnol.
Bien que la période de déclaration des impôts officielle de l'IRS commence plus tard ce mois-ci, les fournisseurs de fichiers gratuits de l'IRS permettront aux contribuables de préparer et de déposer leurs déclarations dès maintenant et de les conserver jusqu'à ce qu'elles puissent être déposées électroniquement à cette date. De nombreuses autres sociétés de logiciels proposent une option similaire.
Autres options gratuites pour remplir les déclarations de revenus
En plus du dépôt gratuit et du dépôt direct, l'IRS rappelle aux contribuables qu'il existe des programmes importants disponibles pour les aider :
- Assistance bénévole en matière d’impôt sur le revenu/conseil fiscal pour les personnes âgées. Les contribuables peuvent trouver des organisations dans leur communauté avec des bénévoles certifiés par l'IRS qui fournissent aide fiscale gratuite pour les contribuables admissibles, y compris les familles qui travaillent, les personnes âgées, les personnes handicapées et les personnes qui parlent un anglais limité.
- Impôt Militaire. Un programme du ministère de la Défense, Impôt Mil propose généralement un logiciel gratuit de préparation de déclarations et de dépôt électronique pour les déclarations de revenus fédérales et jusqu'à trois déclarations de revenus d'État pour tous les militaires et certains anciens combattants, sans limite de revenu.
Points saillants des autres changements apportés par l’IRS pour aider les contribuables
Dans le cadre des efforts continus d’amélioration de l’IRS, l’agence s’efforce de tirer parti du succès des saisons de dépôt des déclarations 2023 et 2024.
L'IRS s'efforce à nouveau de fournir aux contribuables une aide accrue en personne grâce à des horaires plus longs dans les centres d'assistance aux contribuables à travers le pays. L'IRS s'efforcera également de maintenir des niveaux de service élevés sur ses principales lignes téléphoniques destinées aux contribuables, avec un objectif de niveau de service allant jusqu'à 85 %.
L'IRS continue d'inciter les contribuables à consulter un conseiller fiscal de confiance pour obtenir de l'aide concernant leurs impôts ou à se rendre d'abord sur le site IRS.gov. Dans le cadre de ses efforts d'amélioration entrepris depuis 2022, l'IRS continue d'enrichir et de développer divers outils et services en ligne pour faciliter les démarches fiscales.
Parmi les améliorations que les contribuables verront au cours de la période de déclaration de 2025, on trouve :
Compte en ligne individuel de l'IRS : L'IRS continue d'enrichir cet outil important. Les particuliers peuvent créer ou accéder à leur compte en ligne de l'IRS sur la page « Compte en ligne pour les particuliers ». Grâce à un compte en ligne de l'IRS, les utilisateurs peuvent :
- Consultez les détails clés de leur déclaration de revenus la plus récente, comme le revenu brut ajusté.
- Demandez un code PIN de protection d’identité.
- Obtenez des relevés de compte incluant les relevés de salaires et de revenus.
- Signer des formulaires fiscaux tels que des procurations ou des autorisations d’informations fiscales.
- Afficher et modifier les préférences linguistiques et les médias alternatifs.
- Recevez et consultez plus de 200 avis électroniques de l’IRS.
- Afficher, effectuer et annuler des paiements.
- Configurez ou modifiez les plans de paiement et vérifiez leur solde.
Nouvelle alerte anti-fraude disponible sur le compte en ligne individuel : Afin de mieux protéger les contribuables contre les nouvelles menaces, une nouvelle bannière apparaît sur la page d’accueil du compte en ligne. Elle les informe des arnaques et des tentatives d’escroquerie potentielles et leur fournit un lien vers la page « Avis et courriers numériques » pour consulter la correspondance envoyée par l’IRS. Cette fonctionnalité permet de sensibiliser les contribuables aux arnaques courantes et aux tentatives frauduleuses de vol d’informations personnelles, et leur offre un meilleur moyen de vérifier la légitimité des communications de l’IRS.
Avis remaniés : L’IRS a remanié avec succès 284 avis en 2024, dépassant ainsi son objectif initial de 200 avis. Il est important de noter que 200 avis ont été remaniés et diffusés en 2024 et que 84 autres avis remaniés devraient être diffusés en 2025. Tous les avis seront ajoutés au compte individuel en ligne afin que les contribuables destinataires puissent les consulter.
Formulaires fiscaux adaptés aux appareils mobiles : Les contribuables peuvent désormais accéder à 67 formulaires sur leurs téléphones et tablettes. Les formulaires les plus récents intègrent une fonction « enregistrer et brouillon », permettant au contribuable de commencer à remplir un formulaire, de l’enregistrer et d’y revenir plus tard. Cette fonction ouvre la voie à de futures fonctionnalités, comme la possibilité pour plusieurs conjoints de signer un même formulaire.
Des assistants virtuels pour faciliter les remboursements et répondre à toutes vos questions : que les contribuables utilisent un outil en ligne ou appellent le service des impôts (IRS), ils bénéficieront de fonctionnalités d'assistance améliorées. Durant la campagne de déclaration de revenus 2025, l'IRS proposera un service de chatbot à tous les contribuables qui l'appelleront pour obtenir des informations sur leur remboursement. Ce chatbot, disponible en anglais et en espagnol, a déjà aidé des milliers de personnes sans qu'elles aient à attendre un conseiller disponible. Les contribuables devront s'authentifier pour accéder aux informations relatives à leur remboursement en fournissant certaines informations extraites de leur déclaration de revenus.
L’année dernière, l’IRS a commencé à utiliser des chatbots en ligne pour diverses fonctions. Ces chatbots utilisent soit une aide guidée via des boutons de choix, soit une zone de texte ouverte pour une question personnalisée. Les chatbots utilisent le traitement et la compréhension du langage naturel pour interpréter les informations fournies par le contribuable afin de fournir une réponse appropriée. Pour lancer le chatbot, le contribuable clique simplement sur le bouton « Chat » dans le coin inférieur droit de la page Web. Actuellement, les contribuables peuvent utiliser les chatbots de huit pages Web.
Les contribuables doivent vérifier « Où est mon remboursement ? » sur IRS.gov
La plupart des remboursements sont effectués en moins de 21 jours ouvrables. Les contribuables peuvent utiliser le service « Où est mon remboursement ? » pour vérifier l'état de leur remboursement d'impôt sur le revenu de 2024 dans les 24 heures suivant la déclaration en ligne. Les informations relatives au remboursement sont généralement disponibles après quatre semaines pour les contribuables ayant déposé une déclaration papier. Les informations sur « Où est mon remboursement ? » sont mises à jour automatiquement chaque nuit ; il est donc inutile de consulter l'outil plus d'une fois par jour.
Le moyen le plus simple, le plus sûr et le plus rapide d'obtenir un remboursement est de faire une déclaration en ligne et de choisir le dépôt direct . Selon le Bureau des services fiscaux du Trésor américain, les chèques de remboursement papier présentent 16 fois plus de risques de problème : perte, erreur d'acheminement, vol ou non-encaissement. Les personnes n'ayant pas de compte bancaire peuvent consulter les sites web de la FDIC et de la National Credit Union Administration . Les anciens combattants peuvent utiliser le Programme bancaire pour les anciens combattants afin de trouver les établissements financiers participants.
L’IRS précise également qu’à compter du 1er janvier 2025, il ne sera plus possible d’acheter des obligations d’épargne de série I au format papier avec son remboursement d’impôt. Ces obligations seront désormais disponibles au format électronique sur TreasuryDirect.
Choisissez un fiscaliste de confiance
Plus de la moitié des contribuables font appel à un fiscaliste pour les aider à remplir leur déclaration de revenus. Bien que la plupart des préparateurs fiscaux offrent un service exceptionnel et professionnel, le choix du mauvais préparateur peut entraîner des dommages financiers.
Les contribuables sont invités à consulter les conseils pour choisir un préparateur fiscal et à apprendre comment éviter les préparateurs « fantômes » peu scrupuleux. Ils peuvent également utiliser le Répertoire des préparateurs fiscaux fédéraux agréés et qualifiés de l'IRS pour trouver des professionnels de confiance. L'IRS rappelle par ailleurs aux contribuables qu'il est toujours préférable de choisir un professionnel affilié à une association fiscale nationale reconnue .
Les professionnels de la fiscalité acceptés dans le programme de télédéclaration de l'IRS sont des fournisseurs de services de télédéclaration agréés par l'IRS , qualifiés pour préparer, transmettre et traiter les déclarations de revenus déposées par voie électronique.