Datos para ayudar a los contribuyentes a comprender los arreglos de jubilación individual

El IRS explica los diferentes tipos de Cuentas de Jubilación Individual (IRA), su propósito, deducibilidad, imponibilidad, reinversiones y cuándo debe retirar fondos, lo que se conoce como Requisito de Distribución Mínima o RMD.

Arreglos de retiro individuales – mejor conocido simplemente como IRA – son cuentas en las que alguien puede depositar dinero para brindar seguridad financiera cuando se jubile. Un contribuyente puede establecer una cuenta IRA con:

  • banco u otra institución financiera
  • compañía de seguros de vida
  • fondo de inversión
  • corredor de valores

Aquí hay algunos términos y definiciones relacionados con las cuentas IRA para ayudar a las personas a aprender más sobre cómo funcionan los arreglos:

IRA tradicional: Las contribuciones a una IRA tradicional pueden ser deducible de impuestos. Los montos en una cuenta IRA tradicional generalmente no están sujetos a impuestos hasta que los retire de la cuenta.

Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados: comúnmente conocido como IRA SIMPLE. Permite a los empleados y empleadores contribuir a las cuentas IRA tradicionales establecidas para los empleados. Es ideal como un plan de ahorro para la jubilación de puesta en marcha para pequeños empleadores que actualmente no patrocinan un plan de jubilación.

Pensión de empleados simplificada: Más conocido simplemente como un SEP-IRA, es un plan escrito que le permite a un empleador hacer contribuciones para su propia jubilación y la jubilación de sus empleados sin involucrarse en un plan calificado más complejo. Un SEP es propiedad y está controlado por el empleado.

IRA ROTH: Una IRA que está sujeta a las mismas reglas que una IRA tradicional con ciertas excepciones. Por ejemplo, un contribuyente no puede deducir las contribuciones a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, si el propietario de la IRA cumple con ciertos requisitos, distribuciones calificadas están libres de impuestos.

Contribución: La cantidad de dinero que alguien pone en su IRA. Existen límites a la cantidad que alguien puede poner en su IRA anualmente. Estos límites se basan en la edad del titular de la IRA y el tipo de IRA que tiene.

Distribución: Esencialmente una retirada. Esta es la cantidad que alguien saca de su IRA.

Distribución requerida: Un contribuyente no puede mantener fondos de jubilación en su cuenta indefinidamente. Alguien con una IRA generalmente debe comenzar tomando retiros de su IRA cuando cumplan 70 años y medio. Las cuentas IRA Roth no requieren retiros hasta después de la muerte del propietario.

Rollover: Esto es cuando el propietario de la IRA recibe un pago del plan de jubilación y lo deposita en una IRA diferente dentro de los días 60.

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