El IRS brinda un excelente desglose de los diferentes tipos de IRA, sus usos y diferencias, las contribuciones y las características de retiro de cada uno.
Las Cuentas Individuales de Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) ofrecen incentivos fiscales para que las personas realicen inversiones que les brinden seguridad financiera para su jubilación. Estas cuentas se pueden abrir en un banco u otra institución financiera, una compañía de seguros de vida, un fondo mutuo o un corredor de bolsa.
Aquí hay una descripción general básica para ayudar a las personas a comprender mejor este tipo de cuenta de ahorros para la jubilación.
- Contribución. El dinero que alguien pone en su IRA. hay anuales límites a las contribuciones dependiendo de su edad y el tipo de IRA. En general, un contribuyente o su cónyuge deben tener ingresos del trabajo para contribuir a una cuenta IRA.
- Distribuidores. La cantidad que alguien retira de su IRA.
- retira. Los contribuyentes pueden enfrentar una multa del 10% y una factura de impuestos si retiran dinero antes de los 59 años y medio, a menos que calificar para una excepción.
- Distribución requerida. Hay requisitos para retirar dinero de una cuenta IRA:
- Alguien generalmente debe comenzar tomando retiros de su IRA cuando cumplan 70 años y medio.
- Según la Ley SECURE de 2019, si una persona cumple 70 años el 1 de julio de 2019 o después, no tiene que realizar retiros hasta los 72 años.
- Se aplican reglas especiales de distribución para beneficiarios de cuentas IRA.
- IRA tradicional. Una IRA donde las contribuciones pueden ser deducible de impuestos. Generalmente, las cantidades en una IRA tradicional no están sujetas a impuestos hasta que se retiran.
- Roth IRA. Este tipo de IRA que está sujeto a las mismas reglas que una IRA tradicional pero con ciertas excepciones:
- Un contribuyente no puede deducir las contribuciones a una cuenta IRA Roth.
- Distribuciones calificadas están libres de impuestos.
- Las cuentas IRA Roth no requieren retiros hasta después de la muerte del propietario.
- Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados. Esto se conoce comúnmente como un IRA SIMPLE. Los empleados y los empleadores pueden contribuir a las cuentas IRA tradicionales establecidas para los empleados. Puede funcionar bien como un plan de ahorro para la jubilación de puesta en marcha para pequeños empleadores.
- Pensión de empleados simplificada. Esto se conoce como SEP-IRA. Un empleador puede hacer contribuciones para su propia jubilación y la jubilación de sus empleados. El empleado posee y controla un SEP.
- Rollover IRA. Esto es cuando el propietario de la IRA recibe un pago de su plan de jubilación y lo deposita en una IRA diferente dentro de los días 60.