Jubilación e impuestos: comprensión de las cuentas IRA

El IRS brinda un excelente desglose de los diferentes tipos de IRA, sus usos y diferencias, las contribuciones y las características de retiro de cada uno.

Arreglos de jubilación individual, o IRA, brindan incentivos fiscales para que las personas realicen inversiones que puedan brindar seguridad financiera para su jubilación. Estas cuentas se pueden abrir con un banco u otra institución financiera, una compañía de seguros de vida, un fondo mutuo o un corredor de bolsa.

Aquí hay una descripción general básica para ayudar a las personas a comprender mejor este tipo de cuenta de ahorros para la jubilación.

  • Contribución. El dinero que alguien pone en su IRA. hay anuales límites a las contribuciones dependiendo de su edad y el tipo de IRA. En general, un contribuyente o su cónyuge deben tener ingresos del trabajo para contribuir a una cuenta IRA.
  • Distribución. La cantidad que alguien retira de su IRA.
  • retira. Los contribuyentes pueden enfrentar una multa del 10% y una factura de impuestos si retiran dinero antes de los 59 años y medio, a menos que calificar para una excepción.  
  • Distribución requerida. Hay requisitos para retirar dinero de una cuenta IRA:
    • Alguien generalmente debe comenzar tomando retiros de su IRA cuando cumplan 70 años y medio.
    • Según la Ley SECURE de 2019, si una persona cumple 70 años el 1 de julio de 2019 o después, no tiene que realizar retiros hasta los 72 años.
    • Se aplican reglas especiales de distribución para beneficiarios de cuentas IRA.  
  • IRA tradicional. Una IRA donde las contribuciones pueden ser deducible de impuestos. Generalmente, las cantidades en una IRA tradicional no están sujetas a impuestos hasta que se retiran.  
  • Roth IRA. Este tipo de IRA que está sujeto a las mismas reglas que una IRA tradicional pero con ciertas excepciones:
    • Un contribuyente no puede deducir las contribuciones a una cuenta IRA Roth.
    • Distribuciones calificadas están libres de impuestos.
    • Las cuentas IRA Roth no requieren retiros hasta después de la muerte del propietario.  
  • Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados. Esto se conoce comúnmente como un IRA SIMPLE. Los empleados y los empleadores pueden contribuir a las cuentas IRA tradicionales establecidas para los empleados. Puede funcionar bien como un plan de ahorro para la jubilación de puesta en marcha para pequeños empleadores.  
  • Pensión de empleados simplificada. Esto se conoce como SEP-IRA. Un empleador puede hacer contribuciones para su propia jubilación y la jubilación de sus empleados. El empleado posee y controla un SEP.  
  • Rollover IRA. Esto es cuando el propietario de la IRA recibe un pago de su plan de jubilación y lo deposita en una IRA diferente dentro de los días 60.

Categorías

Miembro y Facultad Destacada de

Miembro y Facultad Destacada de