El IRS explica cómo la recepción de su reembolso de la temporada de impuestos puede verse afectada por muchos factores, incluso si presenta una declaración electrónica o en papel, robo de identidad y si reclama el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario Adicional por Hijos (ACTC) no espere su reembolso antes de mediados de febrero.
A medida que se acerca la temporada de presentación de impuestos, el Servicio de Impuestos Internos advierte a los contribuyentes que no confíen en recibir su reembolso en una fecha determinada, especialmente al realizar compras importantes o pagar facturas. Algunas declaraciones de impuestos pueden requerir una revisión adicional y esos reembolsos pueden demorar más.
Muchos factores afectan el tiempo de reembolso
Así como cada declaración de impuestos es única e individual, también lo es el reembolso de cada contribuyente. Aquí hay algunas cosas que los contribuyentes deben tener en cuenta si están esperando su reembolso, pero escuchan o ven en las redes sociales que otros contribuyentes ya han recibido el suyo.
Diferentes factores pueden afectar el momento de un reembolso. El IRS, junto con sus socios en la industria tributaria, continúan fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolso.
Aunque el IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, es posible que el reembolso de un contribuyente en particular tarde más. Algunas declaraciones de impuestos requieren una revisión adicional y tardan más en procesarse que otras. Puede ser necesario cuando una declaración tiene errores, está incompleta o está afectada por robo de identidad o fraude. El IRS se comunicará con los contribuyentes por correo cuando se necesite más información para procesar una declaración.
Por ley, el IRS no puede emitir reembolsos a personas que reclamen el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario Adicional por Hijos (ACTC) antes de mediados de febrero. La ley requiere que el IRS retenga el reembolso completo, incluida la parte no asociada con los créditos. Esto ayuda a garantizar que los contribuyentes reciban el reembolso que les corresponde al darle al IRS más tiempo para detectar y prevenir el fraude.
Con la herramienta " ¿Dónde está mi reembolso?" , los contribuyentes pueden consultar el estado de su reembolso dentro de las 24 horas posteriores a que el IRS reciba su declaración de impuestos electrónicamente, o cuatro semanas después de enviar una declaración en papel. Esta herramienta proporciona una fecha estimada en la que el contribuyente puede esperar su reembolso una vez que el IRS procese la declaración. Los contribuyentes también deben tener en cuenta el tiempo que tarda en recibir un cheque por correo o en que las instituciones financieras abonen el reembolso en su cuenta.
El bono de fin de año, el pago de vacaciones y el trabajo temporal pueden afectar el reembolso
Varias transacciones financieras, especialmente las que ocurren a finales de año, a menudo pueden tener un impacto inesperado en los impuestos y cualquier reembolso potencial. Los ejemplos incluyen bonos de fin de año y festivos, dividendos en acciones, distribuciones de ganancias de capital de fondos mutuos y acciones, bonos, moneda virtual, bienes raíces u otras propiedades vendidas con ganancias.
Los impuestos deben pagarse a medida que se obtienen o reciben ingresos durante el año, ya sea mediante retenciones o pagos de impuestos estimados. Si el monto de los impuestos retenidos de los salarios o pensiones no es suficiente, el contribuyente podría tener que realizar pagos de impuestos estimados.
Los contribuyentes cuya retención del impuesto sobre la renta federal de 2019 inesperadamente no alcance su obligación tributaria para el año, aún pueden realizar un pago de impuestos estimado trimestral directamente al IRS. La fecha límite para realizar un pago para el cuarto trimestre de 2019 es el 15 de enero de 2020.
La Calculadora de Retención de Impuestos , disponible en IRS.gov , ayuda a los contribuyentes a asegurarse de que se les retenga la cantidad correcta de impuestos de su salario. Para quienes corren el riesgo de llevarse una sorpresa al momento de pagar sus impuestos, realizar un pago estimado o adicional lo antes posible es la solución más rápida. El Formulario 1040-ES incluye una hoja de cálculo útil para determinar la cantidad correcta a pagar. Este formulario también incluye cambios tributarios clave y las tablas de tasas del impuesto federal sobre la renta para 2019.
La publicación complementaria número 505 , Retención de Impuestos e Impuesto Estimado, contiene información adicional, incluyendo hojas de cálculo y ejemplos que pueden ser especialmente útiles para quienes tienen ingresos por dividendos o ganancias de capital, adeudan el impuesto mínimo alternativo o se encuentran en otras situaciones especiales.
La forma más rápida y sencilla de realizar un pago de impuestos estimados es hacerlo electrónicamente mediante el sistema de pago directo del IRS o el Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales ( EFTPS ) del Departamento del Tesoro . Para obtener información sobre otras opciones de pago, visite IRS.gov/payments.
Los contribuyentes que pagan muy poco impuesto durante el año, ya sea a través de retención o pagos de impuestos estimados, pueden ser sancionados cuando presenten su declaración. En algunos casos, se puede aplicar una multa si sus pagos de impuestos estimados se retrasan, incluso si se les debe un reembolso cuando presentan la declaración.
Ciertas deudas vencidas reducen los reembolsos
Por ley, la Oficina del Servicio Fiscal (BFS) del Departamento del Tesoro emite reembolsos de impuestos del IRS y lleva a cabo el Programa de Compensación del Tesoro (TOP). Bajo TOP, BFS puede reducir el reembolso de un contribuyente y compensar todo o parte del reembolso. Esto se hace para pagar impuestos federales vencidos, impuestos estatales sobre la renta, deudas estatales de compensación por desempleo, manutención de niños, manutención del cónyuge u otras deudas federales no tributarias, como préstamos estudiantiles.
BFS reducirá el reembolso para pagar la deuda y enviará un aviso al contribuyente si se produce una compensación. Cualquier porción del reembolso restante después de la compensación se emite en un cheque o se deposita directamente al contribuyente como se solicitó originalmente en la declaración.
Además del recargo por devolución de impuestos (TOP), los montos de reembolso también pueden ajustarse debido a cambios que el IRS haya realizado en la declaración de impuestos. En ese caso, el contribuyente recibirá una notificación que explica los cambios. La herramienta " ¿Dónde está mi reembolso?" también indicará los motivos de la compensación del reembolso cuando se relacione con un cambio en la declaración de impuestos. En IRS.gov encontrará más información sobre las compensaciones de reembolso.
Presentar electrónicamente y usar depósito directo
La gran mayoría de los contribuyentes reciben sus reembolsos más rápido al presentar su declaración electrónicamente y mediante depósito directo . Es sencillo, seguro y confiable. Este es el mismo sistema de transferencia electrónica que se utiliza para depositar casi el 98 % de todas las prestaciones del Seguro Social y del Departamento de Asuntos de Veteranos en millones de cuentas.
Los contribuyentes lo seleccionan como su método de reembolso a través de su software de impuestos y escribiendo su número de cuenta bancaria y número de ruta. Los contribuyentes también pueden informar a su preparador de impuestos que desean un depósito directo. Incluso también está disponible para el pequeño número de contribuyentes que todavía presentan su declaración en papel.
Los reembolsos solo deben depositarse directamente en cuentas que estén a nombre del contribuyente, a nombre de su cónyuge o de ambos si se trata de una cuenta conjunta. No se pueden depositar más de tres reembolsos electrónicos en una sola cuenta financiera o tarjeta de débito prepaga. Los contribuyentes que excedan el límite recibirán un aviso del IRS y se les enviará por correo un cheque de reembolso en papel. Ya sea que un contribuyente presente su declaración electrónicamente o en papel, el depósito directo le da acceso a su reembolso más rápido que un cheque en papel.