Einige Leute ziehen sich vorzeitig aus ihrem IRA- oder Rentenplan zurück. Dies löst in vielen Fällen eine zusätzliche Steuer auf die Einkommensteuer aus, die Sie möglicherweise zahlen müssen. Hier sind einige wichtige Punkte, die Sie über eine vorzeitige Verteilung wissen sollten:
- Vorzeitige Auszahlungen. Ein Vorbezug bedeutet in der Regel, das Geld aus der Altersvorsorge zu entnehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt sind.
- Zusätzliche Steuer. Wenn Sie letztes Jahr einen Vorbezug aus einem Plan genommen haben, müssen Sie dies dem IRS melden. Möglicherweise müssen Sie auf den Betrag, den Sie erhalten haben, Einkommenssteuer zahlen. Wenn es sich um einen Vorbezug handelt, müssen Sie möglicherweise eine zusätzliche Steuer von 10 Prozent zahlen.
- Nicht steuerpflichtige Auszahlungen. Die zusätzliche Steuer von 10 Prozent gilt nicht für nicht steuerpflichtige Abhebungen. Sie beinhalten Auszahlungen Ihrer Kosten für die Teilnahme am Plan. Ihre Kosten umfassen Beiträge, die Sie versteuert haben, bevor Sie sie in den Plan aufgenommen haben.
Ein Rollover ist eine steuerfreie Auszahlungsart. Ein Rollover liegt vor, wenn Sie Bargeld oder andere Vermögenswerte aus einem Plan entnehmen und den Betrag in einen anderen Plan einzahlen. In der Regel haben Sie 60 Tage Zeit, um einen Rollover steuerfrei durchzuführen.
- Ausnahmen prüfen. Es gibt viele Ausnahmen von der zusätzlichen 10-Prozent-Steuer. Einige der Regeln für Pensionspläne unterscheiden sich von den Regeln für IRAs. Siehe IRS.gov für Details über diese Regeln.
- Dateiformular 5329. Wenn Sie letztes Jahr eine vorzeitige Auszahlung vorgenommen haben, müssen Sie möglicherweise ein Formular bei Ihrer Bank einreichen. Steuererklärung für den Bund. Sehen Formular 5329, Zusätzliche Steuern auf qualifizierte Pläne (einschließlich IRAs) und andere steuerbegünstigte Konten, für Einzelheiten.
- Verwenden Sie die E-Datei des IRS. Frühabhebungsregeln können komplex sein. IRS E-Datei ist die einfachste und genaueste Art, Ihre Steuererklärung einzureichen. Die Steuersoftware, die Sie für die elektronische Einreichung verwenden, wählt die richtigen Steuerformulare aus, führt die Berechnungen durch und hilft Ihnen, die fälligen Steuervorteile zu erhalten. Vergessen Sie nicht, dass Sie mit IRS Free File kostenlos E-Dateien einreichen können. Free File ist nur über die IRS-Website unter verfügbar IRS.gov/freefile.
Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie auf IRS.gov.
Wenn Ihnen dieser Steuertipp geholfen hat, teilen Sie ihn bitte in Ihren sozialen Netzwerken. Eine gute Möglichkeit, Steuerinformationen zu erhalten, bieten die Social-Media-Kanäle des IRS . Sie können auch die IRS-Steuertipps oder einen unserer E-Mail-Newsletter abonnieren.
Zusätzliche IRS-Ressourcen:
- IRA FAQs – Ausschüttungen (Auszahlungen)
- Veröffentlichung 590, Individuelle Altersvorsorge (IRAs)
- Veröffentlichung 575, Renten- und Renteneinkommen
- Einreichung Ihrer Steuern
- IRS-Steuerkarte