Die meisten Menschen beanspruchen den Standardabzug, wenn sie ihre Bundessteuererklärung einreichen, aber Sie können Ihre Steuerrechnung möglicherweise senken, wenn Sie sie aufführen. Sie können herausfinden, auf welche Weise Sie am meisten sparen, indem Sie Ihre Steuern in beide Richtungen berechnen. Der IRS bietet diese sechs Tipps, um Ihnen bei der Auswahl zu helfen:
1. Nutzen Sie IRS Free File. Die meisten Steuerzahler können kostenlose Software bekannter Marken verwenden, um ihre Steuererklärung zu erstellen und elektronisch einzureichen. IRS Free File ist der einfachste Weg. Die Software hilft Ihnen dabei, festzustellen, ob Sie Einzelaufstellungen vornehmen sollten, und füllt basierend auf Ihren Antworten die richtigen Steuerformulare aus. Sie berechnet Ihre Ausgaben und übermittelt Ihre Steuererklärung elektronisch – alles kostenlos.
Prüfen Sie Ihre anderen Möglichkeiten zur elektronischen Einreichung, falls Sie Free File nicht nutzen können.
2. Ermitteln Sie Ihre abzugsfähigen Ausgaben. Addieren Sie alle abzugsfähigen Ausgaben, die Sie im Laufe des Jahres getätigt haben. Dazu gehören beispielsweise folgende Ausgaben:
- Zinsen für Haushypotheken
- Staatliche und lokale Einkommenssteuern oder Umsatzsteuern (aber nicht beides)
- Immobilien- und Vermögenssteuern
- Geschenke an Wohltätigkeitsorganisationen
- Verlust durch Unfall oder Diebstahl
- Nicht erstattete Krankheitskosten
- Nicht erstattete Betriebsausgaben der Mitarbeiter
Es gelten besondere Regeln und Beschränkungen. Weitere Informationen finden Sie auf IRS.gov in der Publikation 17 „Ihre Bundessteuererklärung“.
3. Kennen Sie Ihren Standardabzug. Wenn Sie keine Einzelaufstellung Ihrer Ausgaben vornehmen, hängt Ihr grundlegender Standardabzug für 2015 von Ihrem Steuerstatus ab:
- Einzelne $6,300
- Verheiratete Einreichung gemeinsam $ 12,600
- Haushaltsvorstand 9,250 $
- Verheiratete Anmeldung separat 6,300 $
- Anspruchsberechtigte Witwe(er) 12,600 $
Wenn Sie 65 Jahre oder älter oder blind sind, liegt Ihr Regelabzug über diesen Beträgen. Wenn jemand Sie als unterhaltsberechtigt geltend machen kann, kann Ihr Abzug begrenzt sein.
4. Ausnahmen beachten. In manchen Fällen ist der Standardabzug gesetzlich nicht zulässig. Dies gilt beispielsweise, wenn Sie verheiratet sind und eine getrennte Steuererklärung abgeben, Ihr Ehepartner aber die Einzelaufstellung der Ausgaben nutzt. In diesem Fall können Sie keinen Standardabzug geltend machen. Die Einzelaufstellung der Ausgaben führt in der Regel zu einer geringeren Steuerlast. Weitere Informationen zu diesen Regelungen finden Sie in Publikation 17 .
5. Nutzen Sie den ITA-Assistenten des IRS. Besuchen Sie IRS.gov und verwenden Sie den interaktiven Steuerassistenten . Er hilft Ihnen, Ihren Standardabzug zu ermitteln. Außerdem können Sie damit Ihre abzugsfähigen Ausgaben berechnen.
6. Reichen Sie die richtigen Formulare ein. Um Ihre Abzüge einzeln aufzulisten, verwenden Sie das Formular 1040 und Anlage A (Aufstellung der Abzüge). Sie können den Pauschalbetrag auf den Formularen 1040, 1040A oder 1040EZ geltend machen.
Jeder Steuerzahler hat bestimmte Grundrechte, die er im Umgang mit dem IRS kennen sollte. Dies sind Ihre Steuerzahlerrechte . Informieren Sie sich auf IRS.gov über Ihre Rechte und unsere Pflichten zu deren Schutz.
Zusätzliche IRS-Ressourcen:
- Veröffentlichung 501, Befreiungen, Standardabzug und Anmeldeinformationen
- Einreichung Ihrer Steuern
- IRS-Steuerkarte
IRS YouTube-Videos:
- Willkommen bei Free File - Englisch
- Standard- vs. Einzelabzüge - Englisch | Spanisch | ASL
- Interaktiver Steuerassistent - Englisch | ASL
IRS-Podcasts: