أعلى تذكيرات IRA لنهاية العام من مصلحة الضرائب

حسابات التقاعد الفردية ، أو IRAs ، هي وسائل مهمة بالنسبة لك للادخار للتقاعد. إذا كان لديك IRA أو تخطط لبدء واحد قريبًا ، فهناك بعض القواعد الأساسية لنهاية العام التي يجب أن تعرفها. فيما يلي أهم رسائل تذكير IRA لنهاية العام من مصلحة الضرائب الأمريكية:

  • تعرف على حدود المساهمة والخصم.  اطلع على المساهمة بحد أقصى 5,500،6,500 دولار (50،18 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 2016 عامًا أو أكثر) بالنسبة إلى Roth IRA التقليدي. إذا قدمت إقرارًا مشتركًا ، فيمكنك أنت وزوجك المساهمة في حساب IRA حتى لو كان أحدكم فقط لديه تعويض خاضع للضريبة. لديك حتى 2015 أبريل XNUMX لتقديم مساهمة IRA لعام XNUMX. في بعض الحالات ، قد تحتاج إلى تقليل اقتطاع لمساهماتك التقليدية في الجيش الجمهوري الايرلندي. تنطبق هذه القاعدة إذا كنت أنت أو زوجك لديكخطة التقاعد في العمل ودخلك أعلى من مستوى معين.
  • تجنب المساهمات الزائدة.  إذا كنت تساهم بأكثر منحدود IRA لعام 2015، فإنك تخضع لضريبة ستة بالمائة على المبلغ الزائد. تطبق الضريبة كل عام تبقى المبالغ الزائدة في حسابك. يمكنك تجنب الضريبة إذا قمت بسحب المبالغ الزائدة من حسابك بحلول تاريخ استحقاق الإقرار الضريبي لعام 2015 (بما في ذلك الامتدادات).
  • خذ التوزيعات المطلوبة.  إذا كنت تبلغ من العمر 70 عامًا على الأقل ، فيجب أن تأخذ التوزيع الأدنى المطلوب، أو RMD ، من IRA التقليدي الخاص بك. لست مطالبًا بأخذ Roth IRA الخاص بك. عادة يجب أن تأخذ RMD الخاص بك من قبل 31 ديسمبر، 2015. هذا الموعد هو 1 نيسان، إذا كان عمرك 70 درجة في عام 2015. إذا كان لديك أكثر من حساب IRA تقليدي ، يمكنك حساب RMD بشكل منفصل لكل IRA. ومع ذلك ، يمكنك سحب المبلغ الإجمالي من واحد أو أكثر منهم. إذا لم تأخذ RMD الخاص بك في الوقت المحدد ، فستواجه ضريبة انتقائية بنسبة 50 بالمائة على مبلغ RMD الذي فشلت في تحصيله.
  • توزيعات IRA قد تؤثر على الائتمان الضريبي الخاص بك. إذا أخذت توزيعًا من IRA الخاص بك في نهاية العام وتوقعت المطالبة بـ PTC ، فيجب عليك توخي الحذر بشأن مقدار التوزيع. تزيد التوزيعات الخاضعة للضريبة من دخل أسرتك ، مما قد يجعلك غير مؤهل للحصول على PTC. ستصبح غير مؤهل إذا تسببت الزيادة في أن يكون دخل أسرتك للسنة أعلى من 400 في المائة من خط الفقر الفيدرالي لحجم عائلتك. في هذه الحالة ، يجب عليك سداد كامل مبلغ أي مدفوعات مسبقة للائتمان الضريبي للقسط الذي تم دفعه لمزود التأمين الصحي الخاص بك نيابة عنك.

يتمتع كل دافع ضرائب بمجموعة من الحقوق الأساسية التي يجب أن يكونوا على دراية بها عند التعامل مع مصلحة الضرائب الأمريكية. هذه لك وثيقة حقوق دافع الضرائب. استكشف حقوقك والتزاماتنا لحمايتها على موقع IRS.gov.

موارد إضافية لمصلحة الضرائب:

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية