تعدين بيانات البنك السويسري للبحث عن ضرائب الغش

بقلم لورا سوندرز

بدأت وزارة العدل بفحص الحسابات المصرفية السويسرية لآلاف دافعي الضرائب الأمريكيين لمقارنة المعلومات المصرفية بما أبلغه دافعو الضرائب إلى دائرة الإيرادات الداخلية.

قالت نانيت ديفيس ، كبيرة المحامين في قسم الضرائب بوزارة العدل ، في مؤتمر عقد مؤخرًا ، إن التناقضات بين الحسابات والإيداعات يمكن أن تؤدي إلى ملاحقات قضائية. رفضت السيدة ديفيس تحديد حجم الحسابات التي تجذب أكبر قدر من التدقيق.

تأتي بيانات مقارنات وزارة العدل في الغالب من 80 بنكًا سويسريًا شاركت في برنامج عفو محدود قدمته الوزارة. البرنامج ، الذي انتهى في يناير ، سمح للبنوك بتجنب الملاحقة الجنائية لتشجيع الولايات المتحدة على التهرب الضريبي إذا ضغطوا على عملائهم للاعتراف بالحسابات ، وسلموا السجلات التفصيلية ، ووافقوا على المساعدة في التحقيقات ، ودفعوا غرامات بلغ مجموعها أكثر من 1.3 مليار دولار.

قال تشارلز ريتيج ، محامي الضرائب في Hochman و Salkin و Rettig و Toscher & Perez في لوس أنجلوس ، إنه على دراية بعمليات التدقيق التي تستند إلى مناقشات مع مسؤولين حكوميين ومحامين آخرين.

قال: "لدى الحكومة الآن ثروة من المعلومات حول الحسابات الخارجية السرية وهم يقومون بتنقية البيانات لتطوير العملاء المحتملين".

ولا تزال تحقيقات الولايات المتحدة بشأن ثمانية بنوك سويسرية أكبر حجمًا جارية.

أعلن العديد من دافعي الضرائب الأمريكيين الذين أخفوا أموالًا في حسابات سويسرية عنهم بالفعل في سلسلة من برامج العفو المحدودة التي تديرها مصلحة الضرائب منذ عام 2009 ، عندما اعترفت عملاق البنوك السويسرية UBS Group AG بأنها ساعدت دافعي الضرائب الأمريكيين على إخفاء الأموال في الخارج. منذ ذلك الحين ، دفع أكثر من 54,000 مشارك أكثر من 8 مليارات دولار لتجنب الملاحقة القضائية فيما يتعلق بإفراز الأموال في مثل هذه الحسابات.

يسمح الفحص السويسري لمسؤولي الضرائب باكتشاف أصحاب الحسابات الخارجية الذين لم يدخلوا برامج مصلحة الضرائب الأمريكية أو لم يعلنوا عن جميع حساباتهم.

يمكن أن تكشف البيانات أيضًا عن الأشخاص الذين أدخلوا خطأً عفوًا آخر تابعًا لمصلحة الضرائب للحسابات الخارجية المعروف باسم البرنامج "المبسط" ، والذي يضم الآن أكثر من 30,000 مشارك. إنه مخصص للأمريكيين هنا وفي الخارج الذين لم ينتهكوا عن عمد قوانين الضرائب الأمريكية على الحسابات الأجنبية ويمكن أن تنطبق على ملايين الأشخاص.

نظرًا لأن عقوبات البرنامج المبسطة أقل بكثير - 5٪ فقط في بعض الحالات ولا شيء للعديد من الأمريكيين في الخارج - ربما دخل بعض المشاركين البرنامج رغم أنهم كانوا يعتزمون إخفاء الأموال في الخارج. قالت السيدة ديفيس إن وزارة العدل لديها إمكانية الوصول إلى المكالمات الهاتفية المسجلة بين المصرفيين وعملائهم في الولايات المتحدة والتي يمكن أن تقدم دليلاً على العمد ، كما هو الحال مع السجلات المصرفية الأخرى التي تظهر هياكل السرية مثل الصناديق الاستئمانية أو المؤسسات.

تتضمن بيانات البنوك السويسرية أيضًا تفاصيل التحويلات من الحسابات التي يحتفظ بها دافعو الضرائب الأمريكيون ، لذلك ستساعد السلطات الأمريكية على ملاحقة "المتسربين" - الأشخاص الذين نقلوا الأموال لتجنب الحملة الأمريكية على الحسابات الخارجية. من بين الأماكن التي ذهبت فيها الأموال كانت سنغافورة ، التي لديها قوانين صارمة بشأن السرية المصرفية.

ومع ذلك ، كشفت وزارة العدل الأسبوع الماضي أن UBS Group AG قد امتثلت لاستدعاء الولايات المتحدة لتسليم سجلات لحساب عميل أمريكي محتفظ به في سنغافورة. وفقًا للإدارة ، نقل العميل الأموال من UBS في سويسرا إلى UBS في سنغافورة.

وقالت متحدثة باسم UBS إن الإفراج يتوافق مع قانون سنغافورة لأن العميل أعطى موافقته.

اكتب إلى Laura Saunders على laura.saunders@wsj.com

اقرأ المزيد: http://www.nasdaq.com/article/us-mining-swiss-bank-data-to-find-tax-cheats-20160630-00832#ixzz4Dcy8EzLL

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية