أعلنت دائرة الإيرادات الداخلية اليوم الاثنين 23 يناير 2023 ، كبداية لموسم الضرائب 2023 في البلاد ، حيث ستبدأ الوكالة في قبول ومعالجة إقرارات السنة الضريبية لعام 2022.
من المتوقع تقديم أكثر من 168 مليون إقرارات ضريبية فردية ، مع وصول الغالبية العظمى منها قبل الموعد النهائي للضريبة في 18 أبريل. لدى الأشخاص ثلاثة أيام إضافية لتقديمها هذا العام بسبب التقويم.
مع تأثر المواسم الضريبية الثلاثة السابقة بشكل كبير بالوباء ، اتخذت مصلحة الضرائب خطوات إضافية لعام 2023 لتحسين الخدمة لدافعي الضرائب. كجزء من إقرار أغسطس لقانون خفض التضخم ، وظفت مصلحة الضرائب الأمريكية أكثر من 5,000 مساعد هاتفي جديد وأضافت المزيد من الموظفين الشخصيين للمساعدة في دعم دافعي الضرائب.
قال القائم بأعمال مفوض مصلحة الضرائب ، دوج أودونيل ، "إن موسم التقديم هذا هو الأول الذي يفيد مصلحة الضرائب والنظام الضريبي لبلدنا من التمويل متعدد السنوات في قانون الحد من التضخم". مع هذه الموارد الإضافية الجديدة ، سيشهد دافعو الضرائب وخبراء الضرائب تحسينات في العديد من مجالات الوكالة هذا العام. لقد قمنا بتدريب الآلاف من الموظفين الجدد للرد على الهواتف ومساعدة الناس. بينما لا يزال هناك الكثير من العمل بعد عدة سنوات صعبة ، نتوقع أن يشهد الناس تحسينات في موسم الضرائب هذا. هذه مجرد البداية لأننا نعمل على إضافة جهود تحول جديدة طويلة الأجل ستجعل الأمور أكثر سلاسة في السنوات المقبلة. نحن متحمسون جدًا للبدء في تقديم ما يريده دافعو الضرائب ويعرف موظفونا أنه يمكننا تحقيق هذا التمويل ".
تمت هذه الخطوات حيث عملت مصلحة الضرائب لأشهر للتحضير لموسم الضرائب 2023. يتيح تاريخ البدء في 23 كانون الثاني (يناير) لمقدمي الإقرارات الضريبية الفردية وقت مصلحة الضرائب لأداء التحديثات السنوية وأعمال الاستعداد التي تعتبر بالغة الأهمية لضمان عمل أنظمة مصلحة الضرائب بسلاسة. هذا هو التاريخ الذي تبدأ فيه أنظمة IRS قبول الإقرارات الضريبية رسميًا. يقبل العديد من مزودي البرامج والمتخصصين في الضرائب بالفعل الإقرارات الضريبية ؛ سيرسلون هذه الإقرارات إلى مصلحة الضرائب عندما تبدأ الوكالة في قبول الإقرارات الضريبية في 23 يناير.
تحث IRS الأشخاص على الحصول على جميع المعلومات التي يحتاجونها قبل تقديم الإقرار الضريبي. يمكن أن يؤدي تقديم إقرار ضريبي كامل ودقيق إلى تجنب المعالجة المكثفة وتأخيرات استرداد الأموال بالإضافة إلى تجنب إمكانية الحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي معدل.
بالإضافة إلى ذلك ، تشجع مصلحة الضرائب الأشخاص على مراجعة وضعهم الضريبي بعناية للتأكد من أنهم لا يتغاضون عن ائتمانات ضريبية مهمة قد يكونوا مؤهلين للحصول عليها ، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC). حددت مصلحة الضرائب يومًا خاصًا في 27 كانون الثاني (يناير) لتشجيع الناس على التأكد من فهمهم للفوائد المهمة لـ EITC ، وهو ائتمان يمكن أن يساعد العاملين والأسر من ذوي الدخل المنخفض والمتوسط.
تُقدّم مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) مجموعة متنوعة من الخدمات المجانية لمساعدة الأفراد. كما تُوفّر برامج المساعدة الضريبية التطوعية والاستشارات الضريبية لكبار السن التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية إعدادًا مجانيًا للإقرارات الضريبية الأساسية للأفراد المؤهلين. ويمكن للأفراد أيضًا الحصول على المساعدة من متخصصين ضريبيين موثوقين ، أو استخدام برامج ضريبية تجارية، بالإضافة إلى خدمة "الملف المجاني" التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية، والتي تُتيح تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا مجانًا.
الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية 18 أبريل في عام 2023
الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية لعام 2022 أو تمديد لتقديم ودفع الضرائب المستحقة هو يوم الثلاثاء 18 أبريل 2023 لمعظم دافعي الضرائب. بموجب القانون ، تؤثر العطلات في واشنطن العاصمة على المواعيد النهائية الضريبية للجميع بنفس طريقة العطلات الفيدرالية. تاريخ الاستحقاق هو 18 أبريل ، بدلاً من 15 أبريل ، بسبب عطلة نهاية الأسبوع وعطلة يوم التحرر في مقاطعة كولومبيا ، والتي تصادف يوم الاثنين ، 17 أبريل.
سيكون أمام دافعي الضرائب الذين يطلبون التمديد حتى يوم الاثنين 16 أكتوبر 2023 لتقديم ملف.
نصائح لمساعدة الناس في موسم الضرائب 2023
توصي مصلحة الضرائب الأمريكية بالعديد من الأشياء التي يجب على الأشخاص وضعها في الاعتبار للحصول على تجربة إيداع سلسة هذا العام:
تأكد من توفر المعلومات الصحيحة قبل تقديم الإقرار الضريبي. تشجع مصلحة الضرائب الأمريكية الأفراد على جمع جميع المعلومات اللازمة قبل تقديم إقرار ضريبي كامل ودقيق. قم بتنظيم وجمع سجلات الضرائب لعام 2022، بما في ذلك أرقام الضمان الاجتماعي، وأرقام تعريف دافعي الضرائب الفردية، وأرقام تعريف دافعي الضرائب للتبني، وأرقام التعريف الشخصية لحماية الهوية لهذا العام ، السارية للسنة التقويمية 2023.
يُساعد تقديم إقرار ضريبي دقيق دافعي الضرائب على تجنب التأخيرات أو الإشعارات اللاحقة من مصلحة الضرائب. أحيانًا يتطلب ذلك الانتظار للتأكد من أن الأفراد قد سجلوا جميع مصادر دخلهم والوثائق ذات الصلة. يُعد هذا الأمر بالغ الأهمية للأشخاص الذين قد يتلقون أحد نماذج 1099 المختلفة من البنوك أو جهات الدفع الأخرى التي تُبلغ عن تعويضات البطالة ، أو أرباح الأسهم ، أو المعاشات التقاعدية، أو توزيعات خطط التقاعد.
يجب أن يتذكر الأشخاص أيضًا أن معظم الدخل خاضع للضريبة ، بما في ذلك دخل البطالة أو الفوائد المستلمة أو الأموال المكتسبة من اقتصاد الوظائف المؤقتة أو الأصول الرقمية. يجب على الأفراد التأكد من الإبلاغ عن المبلغ الصحيح في الإقرار الضريبي لتجنب التأخير في المعالجة.
تفضل بزيارة موقع IRS.gov أولاً للاستفسارات. تُذكّر مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) الأفراد بزيارة موقع IRS.gov أولاً للإجابة عن الأسئلة الشائعة، وكذلك للتحقق من حالة استرداد الضرائب. يحتوي موقع IRS.gov على معظم المعلومات نفسها المتوفرة لدى موظفي خدمة العملاء عبر الهاتف.
تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية إجراء تحسينات كبيرة على خدمة الهاتف هذا العام لدافعي الضرائب ومحترفي الضرائب حيث يتم الانتهاء من المزيد من التدريب لمساعدي الهاتف الجدد في الأسابيع المقبلة. ومع ذلك ، تؤكد IRS أنه من المهم ملاحظة أن أحجام المكالمات تظل عند مستويات عالية تاريخيًا. تحث مصلحة الضرائب الناس على زيارة موقع IRS.gov للحصول على المعلومات التي يحتاجونها.
قال أودونيل: "لا تزال أحجام هواتفنا عند مستويات عالية جدًا". "للوصول بشكل أسرع إلى المعلومات ، نحث الأشخاص على البدء بـ IRS.gov. من هناك ، يمكن لدافعي الضرائب الوصول بسرعة إلى مجموعة متنوعة من الموارد المجانية المتاحة لمساعدة دافعي الضرائب في أي وقت ، ليلاً أو نهارًا ".
يمكنك تسريع استرداد الضرائب عن طريق تقديم الإقرار الضريبي إلكترونيًا واختيار الإيداع المباشر. هناك خطوات مهمة يمكن للأفراد اتخاذها لضمان معالجة إقراراتهم الضريبية واسترداد الضرائب دون تأخير. أهمها تقديم الإقرار إلكترونيًا مع اختيار الإيداع المباشر ، فهذه الطريقة لا تزال الأسرع والأسهل. ولتجنب التأخير في المعالجة، يُنصح بتجنب تقديم الإقرارات الورقية قدر الإمكان.
لتسريع عمليات الاسترداد ، تحث IRS الأشخاص على تقديم معلومات الإيداع المباشر إلكترونيًا بمجرد أن يكون لديهم كل ما يلزم لتقديم عائد دقيق. يمكن للأفراد استخدام حساب مصرفي أو بطاقة خصم مسبقة الدفع أو تطبيق جوال لاستخدام الإيداع المباشر وسيحتاجون إلى توفير التوجيه وأرقام الحسابات مع عائداتهم. تعرف على كيفية فتح حساب على بنك FDIC المؤمن أو من خلال أداة تحديد موقع الاتحاد الائتماني الوطني.
يتوفر ملف IRS المجاني 13 يناير
سيتم فتح ملف IRS المجاني في 13 كانون الثاني (يناير) عندما يقبل مقدمو الخدمات المشاركون المرتجعات المكتملة ويحتفظون بها حتى يمكن تقديمها إلكترونيًا إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. سيقبل أيضًا العديد من شركات برامج إعداد الضرائب التجارية والمتخصصين في مجال الضرائب الإقرارات الضريبية وإعدادها قبل 23 يناير لإرسال الإقرارات عند فتح أنظمة مصلحة الضرائب.
يُتيح برنامج "الملف المجاني" التابع لمصلحة الضرائب الأمريكية ، والمتوفر حصريًا على موقع IRS.gov، للمكلفين الذين بلغ دخلهم 73,000 دولار أمريكي أو أقل في عام 2022 تقديم إقراراتهم الضريبية إلكترونيًا مجانًا باستخدام برامج معروفة تُقدمها شركات متخصصة في إعداد الإقرارات الضريبية. كما تتوفر نماذج "الملف المجاني القابل للتعبئة"، وهي جزء من هذا البرنامج، لجميع مستويات الدخل، وتُقدم نماذج إلكترونية مجانية يُمكن للأفراد تعبئتها وتقديمها بأنفسهم دون أي تكلفة.
تم إصدار معظم المبالغ المستردة في أقل من 21 يومًا ؛ استرداد أموال EITC للعديد من المتوفر بدءًا من 28 فبراير
تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية أن يتلقى معظم دافعي الضرائب مستحقاتهم الضريبية في غضون 21 يومًا من تقديم إقراراتهم إلكترونيًا، في حال اختيارهم الإيداع المباشر وعدم وجود أي مشاكل في إقراراتهم الضريبية. يُنصح دافعو الضرائب بالتحقق من حالة مستحقاتهم الضريبية عبر خدمة " أين مستحقاتي الضريبية؟" على موقع IRS.gov.
في حين أن مصلحة الضرائب ستبدأ في قبول المرتجعات في 23 يناير ، لا تستطيع مصلحة الضرائب إصدار استرداد يتضمن ائتمان ضريبة الدخل المكتسب أو الائتمان الضريبي الإضافي للأطفال (ACTC) قبل منتصف فبراير. ويرجع ذلك إلى قانون PATH لعام 2015 الذي أقره الكونجرس ، والذي يوفر هذا الوقت الإضافي لمساعدة IRS في إيقاف إصدار المبالغ المستردة الاحتيالية.
أين أموالي المستردة؟ يجب أن تعرض الحالة المحدثة بحلول 18 فبراير لمعظم مقدمي طلبات EITC / ACTC الأوائل. تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية أن تكون معظم المبالغ المستردة ذات الصلة بـ EITC / ACTC متاحة في الحسابات المصرفية لدافعي الضرائب أو على بطاقات الخصم بحلول 28 فبراير إذا اختار دافعو الضرائب الإيداع المباشر ولم تكن هناك مشكلات أخرى تتعلق بإقرارهم الضريبي.
في انتظار تجهيز الإقرارات الضريبية السابقة؟ لا يزال بإمكان الأشخاص تقديم طلبات إرجاع 2022
قامت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) حاليًا بمعالجة جميع الإقرارات الضريبية الورقية والإلكترونية للأفراد لعام 2021 التي تم استلامها قبل نوفمبر 2022 والتي لم تتطلب تصحيح أخطاء أو مراجعة إضافية. وتواصل المصلحة العمل على الإقرارات الضريبية المتبقية ضمن هذه الفئات. لن يؤثر هذا العمل على مواعيد استرداد الضرائب للأفراد الذين يقدمون إقراراتهم في عام 2023، ولكن مصلحة الضرائب تحثّ الأفراد باستمرار على التأكد من تقديم إقرار ضريبي خالٍ من الأخطاء خلال هذا الموسم الضريبي لتجنب أي تأخير. يُرجى مراجعة صفحة عمليات مصلحة الضرائب للاطلاع على أحدث المعلومات حول حالة الإقرارات الضريبية المستلمة في عام 2022.
يقدم IRS.gov ، حساب IRS عبر الإنترنت مساعدة مجانية
يمكن لدافعي الضرائب العثور على أدوات إلكترونية سهلة الاستخدام ومتاحة في أي وقت على موقع IRS.gov. يستخدمها ملايين الأشخاص للمساعدة في تقديم الإقرارات الضريبية ودفع الضرائب، والاطلاع على معلومات حول حساباتهم، وتحديد أهليتهم للحصول على الإعفاءات الضريبية، والحصول على إجابات لأسئلتهم الضريبية.
يُتيح حساب مصلحة الضرائب الأمريكية عبر الإنترنت للأفراد تسجيل الدخول بشكل آمن للوصول إلى معلومات حساب الضرائب الشخصية بما في ذلك الرصيد والمدفوعات والسجلات الضريبية بما في ذلك إجمالي الدخل المعدل.
يوجد أنواع مختلفة من مُعدّي الإقرارات الضريبية، بما في ذلك الوكلاء المعتمدون، والمحاسبون القانونيون المعتمدون، والمحامون، وبعضهم لا يحمل أي شهادة مهنية. يوفر دليل اختيار مُختص ضرائب معلومات تُساعد الأفراد على اختيار المُختص المناسب. كما يُمكن لدليل مُعدّي الإقرارات الضريبية الفيدرالية الحاصلين على شهادات ومؤهلات مُحددة أن يُساعد دافعي الضرائب في العثور على مُعدّين محليين يحملون شهادات مهنية مُعترف بها من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية، أو حاصلين على شهادة إتمام برنامج موسم تقديم الإقرارات السنوي.
يُقدّم مساعد الضرائب التفاعلي إجاباتٍ للعديد من أسئلة قانون الضرائب. على سبيل المثال، يُمكنه مساعدة الأفراد على تحديد ما إذا كان نوعٌ مُعيّن من الدخل خاضعًا للضريبة، أو ما إذا كان بإمكانهم خصم نفقاتٍ مُحدّدة. كما يُساعدهم على معرفة ما إذا كانت التغييرات في حياتهم تُؤهلهم للحصول على إعفاءاتٍ ضريبية لم يكونوا مؤهلين لها سابقًا، ويُقدّم إجاباتٍ لأسئلةٍ عامة، مثل تحديد حالة تقديم الإقرار الضريبي، وما إذا كان بإمكان شخصٍ ما المطالبة بإعفاءاتٍ ضريبية للمُعالين، أو ما إذا كان عليه تقديم إقرارٍ ضريبي.
تتيح خدمة "أين استردادي الضريبي؟" للمكلفين إمكانية التحقق من حالة استردادهم الضريبي خلال 24 ساعة من قبول مصلحة الضرائب الأمريكية لإقرارهم الضريبي الإلكتروني. ويتم تحديث هذه الخدمة مرة كل 24 ساعة، عادةً خلال الليل.
ميلتاكس هو مورد ضريبي مجاني متاح لأفراد المجتمع العسكري، تقدمه وزارة الدفاع. يتضمن برنامجًا لإعداد وتقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا، ودعمًا شخصيًا من مستشارين ضريبيين، ومعلومات محدّثة حول تقديم الإقرارات الضريبية. صُمم البرنامج ليُلبي احتياجات الحياة العسكرية، بما في ذلك فترات الانتشار، ورواتب التدريب والقتال، والسكن والإيجارات، وتقديم الإقرارات الضريبية في عدة ولايات. يمكن لدافعي الضرائب المؤهلين استخدام ميلتاكس لتقديم إقرار ضريبي اتحادي إلكترونيًا، وما يصل إلى ثلاثة إقرارات ضريبية على مستوى الولايات مجانًا.
تواريخ موسم الإيداع الرئيسية
هناك العديد من التواريخ الهامة التي يجب على دافعي الضرائب وضعها في الاعتبار لموسم التقديم لهذا العام:
- 13 يناير: يفتح ملف IRS المجاني
- 17 يناير: تاريخ استحقاق السنة الضريبية 2022 للربع الرابع من مدفوعات الضريبة المقدرة.
- 23 يناير: تبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية موسم الضرائب لعام 2023 وتبدأ في قبول ومعالجة الإقرارات الضريبية الفردية لعام 2022.
- 27 يناير: يوم التوعية بائتمان ضريبة الدخل المكتسب لزيادة الوعي بالإعفاءات الضريبية القيمة المتاحة للعديد من الأشخاص - بما في ذلك خيار استخدام دخل العام السابق للتأهل.
- أبريل 18: تاريخ الاستحقاق الوطني لتقديم الإقرار الضريبي لعام 2022 أو طلب تمديد ودفع الضريبة المستحقة بسبب عطلة يوم التحرر في واشنطن العاصمة.
- أكتوبر 16: تاريخ الاستحقاق لتقديم ملف لمن يطلبون تمديد الإقرارات الضريبية لعام 2022.
قبل الإيداع: خطط مسبقًا
ليس من المبكر أبدًا الاستعداد لموسم تقديم الإقرارات الضريبية. لمزيد من النصائح والموارد، تفضل بزيارة صفحة "الاستعداد" على موقع IRS.gov.