إخفاء الأموال أو الدخل في الخارج من قائمة "العشرات القذرة" لعمليات الاحتيال الضريبي لموسم التقديم لعام 2015

واشنطن - قالت دائرة الإيرادات الداخلية اليوم إن تجنب الضرائب عن طريق إخفاء الأموال أو الأصول في حسابات خارجية غير مبلَّغ عنها لا يزال مدرجًا في قائمتها السنوية لعمليات الاحتيال الضريبية المعروفة باسم "Dirty Dozen" لموسم التقديم لعام 2015.

قال جون كوسكينين مفوض مصلحة الضرائب الأمريكية: "إن السلسلة الأخيرة من إجراءات الإنفاذ الناجحة ضد الغشاشين الضريبيين في الخارج والمنظمات المالية التي تساعدهم تظهر أنه من السيء إخفاء الأموال والدخل في الخارج". "من الأفضل خدمة دافعي الضرائب من خلال القدوم طوعًا والحصول على ضرائبهم ومتطلبات الإيداع بالترتيب."

منذ افتتاح أول برنامج إفصاح طوعي خارجي (OVDP) في عام 2009 ، كان هناك أكثر من 50,000 إفصاح وقمنا بجمع أكثر من 7 مليارات دولار من هذه المبادرة وحدها. أجرت مصلحة الضرائب الأمريكية الآلاف من عمليات التدقيق المدني ذات الصلة بالخارج والتي أنتجت عشرات الملايين من الدولارات. كما رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية تهمًا جنائية أدت إلى فرض غرامات جنائية وتعويضات بمليارات الدولارات.

تظل مصلحة الضرائب الأمريكية ملتزمة بجهودنا ذات الأولوية لوقف التهرب الضريبي الخارجي أينما حدث. على الرغم من أن مصلحة الضرائب واجهت عدة سنوات من التخفيضات في الميزانية ، إلا أن مصلحة الضرائب الأمريكية تواصل متابعة القضايا في جميع أنحاء العالم ، بغض النظر عما إذا كان الشخص الذي يخفي أموالًا في الخارج يختار بنكًا ليس له مكاتب على الأراضي الأمريكية.

على مر السنين ، تم استخدام الحسابات الخارجية لجذب دافعي الضرائب إلى عمليات الاحتيال والمخططات.

يسرد "Dirty Dozen" الذي يتم تجميعه سنويًا مجموعة متنوعة من عمليات الاحتيال الشائعة التي قد يواجهها دافعو الضرائب في أي وقت ، ولكن العديد من هذه المخططات تصل إلى ذروتها خلال موسم التسجيل حيث يقوم الأشخاص بإعداد عائداتهم أو توظيف أشخاص للمساعدة في دفع ضرائبهم.

يمكن أن تؤدي عمليات الاحتيال غير القانونية إلى عقوبات كبيرة ومصالح ومحاكمة جنائية محتملة. تعمل IRS Criminal Investigation عن كثب مع وزارة العدل (DOJ) لإغلاق عمليات الاحتيال ومحاكمة المجرمين الذين يقفون وراءها.

إخفاء الدخل في الخارج

على مر السنين ، تم تحديد العديد من الأفراد على أنهم يتهربون من الضرائب الأمريكية عن طريق إخفاء الدخل في البنوك الخارجية أو حسابات السمسرة أو الكيانات المرشحة ثم استخدام بطاقات الخصم أو بطاقات الائتمان أو التحويلات البرقية للوصول إلى الأموال. وظّف آخرون صناديق استئمانية أجنبية ، أو خطط تأجير موظفين ، أو معاشات سنوية خاصة أو خطط تأمين لنفس الغرض.

تستخدم مصلحة الضرائب المعلومات المكتسبة من تحقيقاتها لملاحقة دافعي الضرائب بحسابات غير معلن عنها ، بالإضافة إلى البنوك والمصرفيين المشتبه في مساعدة العملاء على إخفاء أصولهم في الخارج. تعمل مصلحة الضرائب بشكل وثيق مع وزارة العدل (DOJ) لمقاضاة قضايا التهرب الضريبي.

في حين أن هناك أسبابًا مشروعة للاحتفاظ بالحسابات المالية في الخارج ، إلا أن هناك متطلبات إعداد التقارير التي يجب الوفاء بها. إن دافعي الضرائب الأمريكيين الذين يحتفظون بمثل هذه الحسابات والذين لا يمتثلون لمتطلبات الإبلاغ يخالفون القانون ويخاطرون بفرض عقوبات وغرامات كبيرة ، فضلاً عن إمكانية الملاحقة الجنائية.

منذ عام 2009 ، تقدم عشرات الآلاف من الأفراد طواعية للإفصاح عن حساباتهم المالية الأجنبية ، مستغلين الفرص الخاصة للامتثال لنظام الضرائب الأمريكي وحل التزاماتهم الضريبية. ومع بدء تنفيذ المتطلبات الجديدة لإعداد التقارير عن الحساب الأجنبي على مراحل خلال السنوات القليلة المقبلة ، أصبح إخفاء الدخل في الخارج أكثر صعوبة.

في بداية عام 2012 ، أعادت مصلحة الضرائب الأمريكية فتح ملف برنامج الإفصاح الطوعي في الخارج (OVDP) بعد الاهتمام القوي المستمر من دافعي الضرائب وممارسي الضرائب بعد إغلاق برامج 2011 و 2009. سيكون هذا البرنامج مفتوحًا لفترة غير محددة حتى يتم الإعلان عن خلاف ذلك.

 

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية