اسمع، اسمع، اقرأ كل شيء عن ذلك - في IRS- IR2024-04 - مع التغيير والتبديل على منصة IRS من الموسم الضريبي القادم لعام 2024 للسنة الضريبية الأمريكية 2023 على وشك الانتهاء، تذكرنا مصلحة الضرائب الأمريكية بأن الموسم الضريبي سوف تبدأ رسميًا في 29 يناير 2024! المراسي بعيدا. مع يوم الضرائب في 15 أبريل 2024 هذا العام!
أعلنت دائرة الإيرادات الداخلية اليوم الاثنين 29 يناير 2024، باعتباره تاريخ البدء الرسمي للموسم الضريبي لعام 2024 في البلاد عندما تبدأ الوكالة في قبول ومعالجة الإقرارات الضريبية لعام 2023.
تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية تقديم أكثر من 128.7 مليون إقرار ضريبي فردي بحلول الموعد النهائي الضريبي في 15 أبريل 2024.
على الرغم من أن مصلحة الضرائب لن تبدأ رسميًا في قبول ومعالجة الإقرارات الضريبية حتى 29 يناير، إلا أن الأشخاص لا يحتاجون إلى الانتظار حتى ذلك الحين للعمل على ضرائبهم إذا كانوا يستخدمون شركات البرمجيات أو متخصصي الضرائب. على سبيل المثال، تقبل معظم شركات البرمجيات التقديمات الإلكترونية ثم تحتفظ بها حتى تصبح مصلحة الضرائب الأمريكية جاهزة لبدء المعالجة في وقت لاحق من هذا الشهر. سيكون ملف IRS المجاني متاحًا أيضًا على IRS.gov بدءًا من 12 يناير قبل افتتاح موسم التقديم. سيتم طرح الإصدار التجريبي من IRS Direct File على مراحل مع اكتمال الاختبار النهائي ومن المتوقع أن يكون متاحًا على نطاق واسع في منتصف مارس لدافعي الضرائب المؤهلين في الولايات المشاركة.
سيستمر دافعو الضرائب في رؤية التغييرات المفيدة في مصلحة الضرائب الأمريكية بعد أعمال التحول المستمرة. بناءً على نجاح الموسم الضريبي لعام 2023 الذي شهد تحسينات كبيرة بعد إقرار قانون خفض التضخم، سيستمر موسم تقديم الإقرارات لعام 2024 في عكس التركيز على تحسين الخدمات المقدمة لدافعي الضرائب.
قال مفوض مصلحة الضرائب الأمريكية داني ويرفيل: "مع ترسيخ جهود التحول لدينا، سيستمر دافعو الضرائب في رؤية تحسن ملحوظ في عمليات مصلحة الضرائب الأمريكية في موسم الإيداع القادم". "يعمل موظفو مصلحة الضرائب الأمريكية بجد للتأكد من استخدام التمويل الجديد لمساعدة دافعي الضرائب من خلال تسهيل عملية إعداد الضرائب وتقديمها."
تتضمن بعض الأدوات والموارد الجديدة والموسعة ما يلي:
- خدمة شخصية موسعة تلبي احتياجات دافعي الضرائب أينما كانوا عن طريق الفتح أو إعادة الفتح مراكز مساعدة دافعي الضرائب (تاك). ستوفر مصلحة الضرائب أيضًا ساعات عمل ممتدة في العديد من مراكز المساعدة التقنية (TACs) على مستوى البلاد.
- زيادة المساعدة المتاحة على خط مجاني وميزة رد الاتصال بالعملاء الموسعة المصممة لتقليل أوقات الانتظار بشكل كبير.
- تحسينات على أداة "Where's My Refund"، وهي أداة خدمة دافعي الضرائب الأكثر استخدامًا في مصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك، توفر الأداة معلومات محدودة، مما يدفع دافعي الضرائب في كثير من الأحيان إلى الاتصال بمصلحة الضرائب للاستعلام عن حالة استرداد الأموال الخاصة بهم. ستسمح التحديثات الخاصة بـ Where's My Refund لدافعي الضرائب برؤية رسائل حالة استرداد أكثر تفصيلاً بلغة واضحة. ستضمن هذه التحديثات أيضًا عمل ميزة "Where’s My Refund" بسلاسة على الأجهزة المحمولة. غالبًا ما يرى دافعو الضرائب رسالة عامة تفيد بأن عائداتهم لا تزال قيد المعالجة ويجب التحقق منها لاحقًا. ومع التحسينات، سيرى دافعو الضرائب تحديثات أكثر وضوحًا وتفصيلاً، بما في ذلك ما إذا كانت مصلحة الضرائب الأمريكية بحاجة إليهم للرد على خطاب يطلب معلومات إضافية. ستعمل التحديثات الجديدة على تقليل حاجة دافعي الضرائب إلى الاتصال بمصلحة الضرائب للحصول على إجابات للأسئلة الأساسية.
- تعزيز المعالجة غير الورقية التي ستمكن دافعي الضرائب من تقديم جميع المراسلات والنماذج غير الضريبية والردود على الإشعارات رقميًا وسيكون بمقدورهم تقديم 20 نموذجًا ضريبيًا إضافيًا إلكترونيًا. سيؤدي تحقيق هذا الإنجاز إلى تمكين تقديم ما يصل إلى 125 مليون مستند ورقي رقميًا سنويًا.
- مصلحة الضرائب المحسنة الحساب الفردي عبر الإنترنت يتضمن الدردشة، وخيار جدولة وإلغاء الدفعات المستقبلية، ومراجعة خطط الدفع والتحقق من صحة الحسابات المصرفية وحفظها.
- خدمة إيداع ضرائب تجريبية جديدة تسمى Direct File تمنح دافعي الضرائب المؤهلين خيارًا جديدًا لتقديم إقراراتهم الضريبية الفيدرالية لعام 2023 عبر الإنترنت مجانًا ومباشرة مع مصلحة الضرائب الأمريكية. سيتم طرحه على مراحل ومن المتوقع أن يكون متاحًا على نطاق واسع في منتصف مارس. تعرف على المزيد حول أهلية برنامج Direct File التجريبي ونطاقه والولايات المشاركة على الملف المباشر.
15 أبريل الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية لمعظم دافعي الضرائب
بالنسبة لمعظم دافعي الضرائب، فإن الموعد النهائي لتقديم إقراراتهم الضريبية الفيدرالية الشخصية أو دفع أي ضرائب مستحقة أو طلب تمديد للملف هو يوم الاثنين 15 أبريل 2024.
أمام دافعي الضرائب المقيمين في ولايتي مين أو ماساتشوستس مهلة حتى 17 أبريل 2024، وذلك بسبب عطلتي يوم الوطنيين ويوم التحرير. وإذا كان دافع الضرائب مقيمًا في منطقة منكوبة معلنة اتحاديًا ، فقد يُمنح مهلة إضافية لتقديم إقراره الضريبي.
نصائح لمساعدة الأشخاص في تقديم الملفات في عام 2024
تشجع مصلحة الضرائب الأمريكية دافعي الضرائب على اتخاذ خطوات الآن للاستعداد لتقديم إقراراتهم الضريبية الفيدرالية الفردية لعام 2023. من المهم أن يجمع دافعو الضرائب جميع المعلومات الصحيحة التي يحتاجونها قبل تقديم إقرارهم. يجب تنظيم وجمع السجلات الضريبية، بما في ذلك أرقام الضمان الاجتماعي، وأرقام تعريف دافعي الضرائب الفردية، وأرقام تعريف التبني، وأرقام التعريف الشخصية لحماية الهوية (IP PIN) لهذا العام . يساعد تقديم إقرار ضريبي دقيق دافعي الضرائب على تجنب تأخيرات استرداد الضرائب أو مراسلات مصلحة الضرائب اللاحقة بشأن أي مشكلة.
ينبغي على الأفراد الإبلاغ عن جميع دخلهم الخاضع للضريبة ، والانتظار قبل تقديم الإقرار الضريبي حتى استلام جميع المستندات المتعلقة بالدخل. يُعدّ هذا الأمر بالغ الأهمية، خاصةً لمن قد يتلقون نماذج 1099 من البنوك أو جهات الدفع الأخرى، والتي تُفيد باستحقاقات البطالة ، أو الأرباح الموزعة ، أو المعاشات التقاعدية، أو المدفوعات الدورية، أو توزيعات خطط التقاعد. في حال استلام دافع الضرائب نماذج 1099-K ، يُنصح بزيارة صفحة "كيفية التعامل مع نموذج 1099-K" لتحديد ما إذا كان ينبغي الإبلاغ عن هذه الأموال كدخل في الإقرار الضريبي الفيدرالي.
ينبغي على الأفراد التخطيط لتقديم إقراراتهم الضريبية إلكترونياً مع التحويل المصرفي المباشر . فهذه لا تزال أسرع وأسهل طريقة لتقديم الإقرار واستلام المبلغ المسترد. ولتجنب التأخير في المعالجة، يُنصح بتجنب تقديم الإقرارات الورقية قدر الإمكان.
ملف IRS المجاني؛ يفتح في 12 يناير؛ ساعدت الخدمة المجانية على IRS.gov الملايين
ستُتاح خدمة "الملف المجاني" التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية في 12 يناير 2024، حيث ستقوم شركات البرمجيات المشاركة باستلام الإقرارات الضريبية المكتملة والاحتفاظ بها لحين تقديمها إلكترونيًا إلى مصلحة الضرائب. يتوفر برنامج "الملف المجاني" الضريبي، حصريًا على موقع IRS.gov، لأي دافع ضرائب أو عائلة يبلغ دخلها الإجمالي المعدل 79,000 دولار أمريكي أو أقل في عام 2023.
بدءًا من 29 كانون الثاني (يناير) 2024، أصبحت النماذج المجانية القابلة للتعبئة، وهي جزء من هذا الجهد، متاحة مجانًا لأي مستوى دخل وتوفر نماذج إلكترونية يمكن للأشخاص ملؤها وتقديمها إلكترونيًا بأنفسهم أيضًا دون أي تكلفة.
تم إصدار معظم المبالغ المستردة في أقل من 21 يومًا؛ تسترد EITC العديد من المبالغ المتاحة بدءًا من 27 فبراير
تؤثر عوامل عديدة على توقيت استرداد الضريبة بعد استلام مصلحة الضرائب الأمريكية للإقرار الضريبي. ورغم أن مصلحة الضرائب تصدر معظم المبالغ المستردة في أقل من 21 يومًا، إلا أنها تحذر دافعي الضرائب من الاعتماد على استلام المبلغ المسترد في تاريخ محدد، خاصةً عند إجراء عمليات شراء كبيرة أو سداد فواتير. قد تتطلب بعض الإقرارات مراجعة إضافية، ما قد يؤدي إلى تأخير في السداد. أسهل طريقة للتحقق من حالة استرداد الضريبة هي استخدام خدمة " أين استردادي؟" على موقع IRS.gov أو تطبيق IRS2Go.
بموجب قانون حماية الأمريكيين من زيادات الضرائب الفيدرالي (PATH)، لا يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) إصدار أي مبالغ مستردة من ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) وائتمان ضريبة الطفل الإضافي (ACTC) قبل منتصف فبراير. من المتوقع أن يُظهر موقع "أين استردادي؟" تحديثًا للحالة بحلول 17 فبراير لمعظم دافعي الضرائب الذين قدموا إقراراتهم الضريبية مبكرًا بشأن EITC/ACTC. تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية أن تكون معظم المبالغ المستردة المتعلقة بـ EITC/ACTC متاحة في الحسابات المصرفية أو على بطاقات الخصم الخاصة بدافعي الضرائب بحلول 27 فبراير، في حال اختيارهم الإيداع المباشر وعدم وجود أي مشاكل أخرى في إقراراتهم الضريبية.
يقدم IRS.gov ، حساب IRS عبر الإنترنت مساعدة مجانية
تفضل بزيارة موقع IRS.gov الإلكتروني للعثور على أدوات تساعدك في الحصول على المعلومات اللازمة لتقديم إقرار ضريبي كامل ودقيق. هذه الأدوات سهلة الاستخدام ومتاحة في أي وقت. اطلع على بعض الموارد أدناه:
- حساب IRS الفردي عبر الإنترنت: يمكن للأفراد الذين لديهم رقم ضمان اجتماعي أو رقم تعريف دافع ضرائب فردي تسجيل الدخول أو الاشتراك في مصلحة الضرائب الأمريكية الحساب الفردي عبر الإنترنت للوصول بشكل آمن إلى المعلومات المتعلقة بحساب الضرائب الفيدرالي الخاص بهم، وعرض خيارات الرصيد والدفع، وعرض التفويضات من متخصصي الضرائب والموافقة عليها، وعرض نسخ رقمية من إشعارات IRS المحددة والحصول على معلومات حول أحدث إقراراتهم المقدمة والتي تتضمن إجمالي الدخل المعدل.
- مساعد الضرائب التفاعلي: استخدم مساعد الضرائب التفاعلي (ITA) هي أداة توفر إجابات للعديد من أسئلة قانون الضرائب الخاصة بالظروف الفردية. بناءً على المدخلات، يمكن تحديد ما إذا كان يجب على الشخص تقديم إقرار ضريبي، أو حالة تقديمه، أو ما إذا كان من الممكن المطالبة بشخص ما باعتباره معالًا، أو ما إذا كان نوع الدخل خاضعًا للضريبة، أو ما إذا كان مقدم الملف مؤهلاً للمطالبة بالائتمان أو ما إذا كانت النفقات يمكن خصمها.
- اختيار مؤيد الضرائب: يمكن للناس استخدام مصلحة الضرائب دليل الاتحادية أعداء الضرائب مع أوراق الاعتماد واختيار المؤهلات للعثور على مُعد ماهر في إعداد الضرائب وتقديم إقرارات ضريبة الدخل بدقة. يقدم معظم معدي الإقرارات الضريبية خدمة ضريبية متميزة ومحترفة. ومع ذلك، فإن اختيار مُعد الإقرار الضريبي الخاطئ يضر بدافعي الضرائب ماليًا كل عام. تأكد من التحققنصائح لاختيار معدي الضرائب وكيفية تجنب مُعدي العودة "الشبح" غير الأخلاقيين.
- مساعدة ضريبية مجانية من قبل متطوعين معتمدين من مصلحة الضرائب الأمريكية: من خلال برامج المساعدة الضريبية للدخل التطوعي (VITA) والاستشارات الضريبية للمسنين (TCE)، يتوفر المتطوعون في المجتمعات المحلية في جميع أنحاء البلاد لتقديم مساعدة ضريبية مجانية لذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط (أقل من 64,000 دولار عمومًا من إجمالي الدخل المعدل) ودافعي الضرائب المسنين (60 سنة فما فوق). في مواقع مختارة، يمكن لدافعي الضرائب إدخال إقراراتهم الضريبية وتقديمها إلكترونيًا بمساعدة متطوع معتمد من مصلحة الضرائب الأمريكية. للحصول على معلومات إضافية، قم بزيارة إعداد الإقرار الضريبي مجانًا لدافعي الضرائب المؤهلين.
- مساعدة للجيش: برنامج وزارة الدفاع, ميلتاكس تقدم بشكل عام إعدادًا مجانيًا للعائدات وبرامج حفظ إلكترونية لإقرارات ضريبة الدخل الفيدرالية وما يصل إلى ثلاثة إقرارات ضريبة دخل على مستوى الولاية لجميع الأفراد العسكريين وبعض المحاربين القدامى، دون حد للدخل.
مواعيد موسم التقديم الرئيسية لعام 2024
- يناير شنومكس: يتم فتح ملف IRS المجاني.
- يناير شنومكس: تاريخ الاستحقاق لعام 2023 مدفوعات الضرائب المقدرة للربع الرابع.
- يناير شنومكس: يوم التوعية بائتمان ضريبة الدخل المكتسب.
- يناير شنومكس: تاريخ بدء موسم تقديم الإقرارات الضريبية الفردية.
- أبريل شنومكس: تاريخ استحقاق تقديم الإقرار الضريبي أو طلب تمديد لمعظم أنحاء البلاد.
- أبريل شنومكس: موعد الاستحقاق لمين وماساتشوستس.
- أكتوبر 15: تاريخ الاستحقاق لملفات التمديد.